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財務(wù)管理自查報告

時間:2023-07-23 13:48:55 自查報告 我要投稿

【精品】財務(wù)管理自查報告15篇

  在學(xué)習(xí)、工作生活中,報告使用的頻率越來越高,我們在寫報告的時候要注意邏輯的合理性。我敢肯定,大部分人都對寫報告很是頭疼的,以下是小編收集整理的財務(wù)管理自查報告,歡迎大家借鑒與參考,希望對大家有所幫助。

【精品】財務(wù)管理自查報告15篇

財務(wù)管理自查報告1

  為了加強(qiáng)我校財務(wù)管理,規(guī)范和加強(qiáng)財會工作,貫徹落實海城市教育局、財政局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)校財務(wù)管理意見的文件和會議指示精神,我校領(lǐng)導(dǎo)高度重視,認(rèn)真組織全體教師學(xué)習(xí)文件,通過學(xué)習(xí),充分認(rèn)識加強(qiáng)學(xué)校財務(wù)管理工作的重要意義:加強(qiáng)學(xué)校財務(wù)管理,提高教育經(jīng)費使用效益,是落實科學(xué)發(fā)展觀、辦好人民滿意的教育重要內(nèi)容,是促進(jìn)基礎(chǔ)教育持續(xù)健康發(fā)展的基本保證,是從源頭預(yù)防經(jīng)濟(jì)犯罪,避免國家財產(chǎn)損失的重要舉措。作為學(xué)校要切實加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),采取有效措施,確保學(xué)校財務(wù)管理規(guī)范化、制度化、科學(xué)化。我校按照要求對學(xué)校財務(wù)財務(wù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真自查,現(xiàn)將自查整改報告匯報如下:

  一、 學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視,嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度

  學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子多次召開專題會議,學(xué)習(xí)領(lǐng)會上級財務(wù)管理制度,深化對學(xué)校財務(wù)管理制度的理解,為嚴(yán)格招待財務(wù)管理制度打下堅實的思想基礎(chǔ)。學(xué)校財務(wù)管理的基本原則是 貫徹執(zhí)行國家和省市地方有關(guān)法律,法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度;堅持勤儉辦學(xué)的'方針;正確處理學(xué)校的發(fā)展需要和資金供給的關(guān)系、社會效益和經(jīng)濟(jì)效益的關(guān)系。學(xué)校財務(wù)管理的主要任務(wù)是合理編制預(yù)算;依法多渠道籌集辦學(xué)資金;加強(qiáng)核算,提高資金使用效益;加強(qiáng)資產(chǎn)管理,防止資產(chǎn)閑置、流失;建立健全財務(wù)規(guī)章制度;對學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行財務(wù)控制和監(jiān)督;定期進(jìn)行財務(wù)分析,如實反映學(xué)校財務(wù)狀況。 學(xué)校取得的現(xiàn)金收入開具合法收款憑據(jù);無連號大額現(xiàn)金情況,對于

  涉及基建等項目的支出,都附有合同、結(jié)算表和其他相關(guān)材料。 不存在小金庫現(xiàn)象。

  二、 認(rèn)真執(zhí)行報銷管理制度

  為了規(guī)范我校的財務(wù)行為,加強(qiáng)財務(wù)管理,提高資金的使用效率,促進(jìn)學(xué)校教育事業(yè)的健康發(fā)展,根據(jù)《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》及《中小學(xué)財務(wù)制度》,結(jié)合我校實際情況,制定了我校報銷管理制度。

  1、 財務(wù)報銷票據(jù)的要求

  (1)、報銷憑證必須是正式票據(jù)或財政局及稅務(wù)部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù),填寫時一律用碳素筆。

  (2)、票據(jù)內(nèi)容要齊全;單位名稱、日期、品名、單價、數(shù)量、金額等項目填寫齊全,字跡清楚,金額正確,大小寫相符。票據(jù)一經(jīng)涂改產(chǎn)即無效。

 。3)、印章要齊全;報銷的票據(jù)必須有稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一印制的票據(jù)監(jiān)制章,并加蓋開票單位票據(jù)專用章或財務(wù)專用章;事業(yè)收據(jù)必須有省或市級財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財務(wù)專用章。票據(jù)須在稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的使用有效期內(nèi)使用。

  (4)、對于票據(jù)手續(xù)不完備、內(nèi)容不完整、不合法、有涂改現(xiàn)象,人民幣大小寫不正確、不相符,不按規(guī)定粘貼、不按規(guī)定填寫報帳憑證的,財務(wù)人員有權(quán)拒絕給予報帳。

  2、財務(wù)報銷程序及審批

  (1)、學(xué)校每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生后,經(jīng)辦人首先要辦理經(jīng)辦人、證明人、驗收人等簽名手續(xù);

 。2)、將經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)相關(guān)的所有憑證原始資料附在原始憑證后報會計、總務(wù)主任負(fù)責(zé)審核;

 。3)、學(xué)校重大購置、維修和活動費用需報學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究討論決定,并報請教育局批準(zhǔn)后方可組織實施;

 。4)、報校長審定審批并指定相關(guān)負(fù)責(zé)人簽批報銷。

 。5)、審核和批報人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行各類收支審批手續(xù),財會人員嚴(yán)格把關(guān)。審核和批報人員對違反財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)制度的收支承擔(dān)責(zé)任,財會人員承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

  三、我校無亂收費行為

  我校強(qiáng)化學(xué)校收費管理多次召開專題會議,研究部署上級關(guān)于禁止亂收費的文件和指示精神,專門就進(jìn)一步強(qiáng)化學(xué)校、處室收費管理工作做了具體部署,禁止向培訓(xùn)學(xué)習(xí)教師收取任何費用。首先學(xué)校要以學(xué)習(xí)、宣傳《教育法》為契機(jī),進(jìn)一步增強(qiáng)了對學(xué)校亂收費嚴(yán)重性和危害性的認(rèn)識,加大治理的決心和力度。發(fā)現(xiàn)有亂收費者,立即予以糾正。學(xué)校執(zhí)行“收支兩條線”規(guī)定。我校不存在亂收費行為。

  四、 固定資產(chǎn)管理制度明晰

  為加強(qiáng)我校財產(chǎn)管理,明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任,保證資產(chǎn)的安全完整、賬實相符,防止固定資產(chǎn)流失,每學(xué)期末組織開展資產(chǎn)清查工作,有規(guī)范的固定資產(chǎn)臺賬,內(nèi)容完整。在固定資產(chǎn)增加和核銷財務(wù)處理方面,由于學(xué)校搬遷,有部分固定資產(chǎn)增加和核銷未完畢,現(xiàn)正在辦理中。學(xué)校購置教學(xué)儀器設(shè)備、辦公用品及圖書資料等,只要符合政府采購條件的,全部實施政

  府采購。不符合政府采購條件的,也能做到貨比三家,堅持到正規(guī)商戶實施采購。

  五、 學(xué)校實行校務(wù)公示制度

  為進(jìn)一步促進(jìn)學(xué)校決策的科學(xué)化和民主化,促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)班子廉潔勤政建設(shè),密切黨群干群關(guān)系,激發(fā)教職工的主人翁意識,調(diào)動教職工的積極性,結(jié)合我校實際,特制定了進(jìn)修學(xué)校校務(wù)公示制度。實行政務(wù)公開,教務(wù)公開、財務(wù)公開。堅持“突出重點,實事求是,公開透明,循序漸進(jìn)”的原則,使校務(wù)公開真正達(dá)到制度化、規(guī)范化。對預(yù)算收入、支出情況進(jìn)行通報或說明。校務(wù)委員會研究的重大事項及時公示。

  六、 嚴(yán)格會計檔案管理

  我校會計檔案有獨立卷柜,會計憑證和賬簿按年裝盒。報帳員持證上崗。

  今后,我們要進(jìn)一步學(xué)習(xí)學(xué)校財務(wù)管理的文件和會議精神,嚴(yán)格執(zhí)行各項財務(wù)管理制度,按章辦事,使學(xué)校財產(chǎn)管理工作更上一個新臺階。

財務(wù)管理自查報告2

教育局計財股:

  為了加強(qiáng)我財務(wù)管理,規(guī)范和加強(qiáng)財會工作,貫徹落實《教育部、財政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見》(教財[20xx]21號)文件和《市教育局財政局轉(zhuǎn)發(fā)〈教育部財政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見〉的通知》和宜黃縣教育局財政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《市教育局財政局轉(zhuǎn)發(fā)〈教育部財政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見〉的通知》文件精神,我校高度重視,及時召開了校委會,把學(xué)校財務(wù)、總務(wù)、后勤、工會及班主任相關(guān)人員,召.起來,進(jìn)行學(xué)習(xí)、座談,對學(xué)校近幾年財務(wù)財務(wù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真自查。現(xiàn)報告于下:

  一、 為了切實加強(qiáng)自查工作力度,確保相關(guān)人員及時到位,我校成立了風(fēng)岡學(xué)校財務(wù)管理自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。校長李友才任組長,學(xué)校管財務(wù)總務(wù)副校長徐學(xué)鋒為副組長,報帳員李小中,總務(wù)主任鄒懷敏,保管員許建明及工會組織財務(wù)委員蘭毛女,教師代表潭文忠為成員。

  二、我校根據(jù)縣財政局、教育局的有關(guān)要求和學(xué)校實際編制了學(xué)校收支預(yù)算,學(xué)校一些重大收支,事前都要開校委會,事后進(jìn)行常規(guī)公示;學(xué)校每年在教代會上都要作財務(wù)報告,并要在教代會上都獲得通過。

  三、我校嚴(yán)格執(zhí)行收費政策,免收學(xué)生雜費、課本費,停收學(xué)生住宿費。按文件只收空白作業(yè)本費,其標(biāo)準(zhǔn)向社會公示。在我校收費中,沒有一起強(qiáng)制性要求學(xué)生購買教輔材料的行為。嚴(yán)格按照國家政策及上級單位要求,實施并落實,無任何亂收費情況的。

  四、學(xué)校嚴(yán)格加強(qiáng)預(yù)算內(nèi)、外資金管理。預(yù)算外的學(xué)前班的收入全額繳入財政專戶,所收學(xué)生作業(yè)本費全額繳入國..中收付核算中心,嚴(yán)格實行“收支兩條線”管理。全部使用省財政部門統(tǒng)一印制的財政收據(jù)。

  五、我校嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)。各項支出均按實際發(fā)生數(shù)列支,無虛列虛報,無白條作為報銷憑證。對于大額款項支出,均要經(jīng)過經(jīng)辦人、證明人簽字,對于涉及基建等項目的支出,都附有合同、結(jié)算表和其他相關(guān)材料。

  六、我校無私設(shè)“小金.”和“帳外帳”等違規(guī)行為。學(xué)校各項經(jīng)費支出,都嚴(yán)格遵守各項財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度,無亂之濫用和鋪張浪費等現(xiàn)象。

  七、我校六年級,九年級畢業(yè)班收取的照相費,畢業(yè)證工本費;一年級建檔費、素質(zhì)報告冊工本費,都根據(jù)實際費用和學(xué)生實際使用的數(shù)量按期進(jìn)行結(jié)算,并將收支結(jié)余情況的通過班會、家長會、公示等形式向?qū)W生、家長公示,將結(jié)余金額全額退給家長或?qū)W生。

  八、學(xué)校對于學(xué)校的'資產(chǎn)增減,都做了較好的登記,做到出入有據(jù)。建立了資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等后勤管理制度。每年年底定期進(jìn)行資產(chǎn)清查。做到了賬賬相符、賬卡相符、賬物相符。

  九、我校按照上級有關(guān)規(guī)定,做好對困難住宿生的生活的補(bǔ)助的申請、審核、公示等工作,生活的補(bǔ)助全額發(fā)放給家長。

  十、 建議

  1、目前我校財務(wù)人員均為兼職,工作繁重,希望上級單位,能給財會人員少定點工作量,使相關(guān)人員有一定時間來做好財務(wù)工作。

  2、進(jìn)一步加大財務(wù)人員培訓(xùn)力度,提高業(yè)務(wù)能力。

財務(wù)管理自查報告3

  學(xué)校組織相關(guān)人員就近兩年來學(xué)校的財務(wù)收、支管理工作和學(xué)校內(nèi)控制度認(rèn)真進(jìn)行了全面自查。在自查中,我們嚴(yán)格按照文件規(guī)定的要求,逐項開展,現(xiàn)將自查情況報告如下:

  一、財務(wù)內(nèi)部控制制度建設(shè)和執(zhí)行情況

  我校能嚴(yán)格按照上級財政部門、省教育廳的規(guī)定,開展財務(wù)活動,在每項經(jīng)濟(jì)事務(wù)中,能依照財經(jīng)紀(jì)律、法規(guī)制度辦理。一是建立健全了學(xué)校財務(wù)管理內(nèi)部控制制度。嚴(yán)格執(zhí)行資金支出的審批和審核的程序,形成了學(xué)校經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項的經(jīng)辦、驗收、審批內(nèi)部相互監(jiān)督和制約機(jī)制。二是建立了財務(wù)管理人員控制責(zé)任機(jī)制。在每一項財務(wù)制度中,都規(guī)定了相關(guān)人員的職責(zé)。各類人員各司其職,共同完成好學(xué)校財務(wù)的管理工作,確保財務(wù)收支管理工作有序、高效地運轉(zhuǎn)。三是財務(wù)人員崗位職責(zé)明確。要求在工作中,嚴(yán)格按照財務(wù)人員分工體現(xiàn)不相容職務(wù)相互分離、相互制衡的原則辦事,堅持“收支有據(jù)”的原則,嚴(yán)防虛、假的經(jīng)濟(jì)事項發(fā)生。四是強(qiáng)調(diào)財務(wù)過程管理,做好財務(wù)管理的每一個環(huán)節(jié)。五是學(xué)校實施了財務(wù)收支內(nèi)部審核制度,工會加強(qiáng)了對學(xué)校財務(wù)收支的審核力度。六是堅持學(xué)校財務(wù)定期公示。

  通過學(xué)校制度建設(shè)與實施,極大地提高了財務(wù)管理人員的政治素質(zhì)與業(yè)務(wù)素質(zhì),增強(qiáng)了財務(wù)管理意識,正是如此,我校的財務(wù)管理工作在制度和法規(guī)的約束下,操作規(guī)范。

  二、 財務(wù)收支管理情況

  建立各類會計及相關(guān)人員的崗位責(zé)任制,明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限合理設(shè)置崗位,堅強(qiáng)制約和監(jiān)督,建立健全收費和支出管理制度。

  收入管理:學(xué)校收入包括財政預(yù)算的公用經(jīng)費撥款、事業(yè)收入。

  1、學(xué)校嚴(yán)格執(zhí)行上級的收費規(guī)定。近年來,在收費過程中,嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的收費范圍和標(biāo)準(zhǔn),并使用符合國家規(guī)定的合法票據(jù)。除此之外,學(xué)校沒有向?qū)W生收取其他任何費用。在收費時,實施“收支兩條線”的管理規(guī)定,沒有截留或擅自坐支應(yīng)交款項,更沒有隱匿不報的現(xiàn)象。

  2、學(xué)校的一切收費行為都做到有章可循,有據(jù)可依,所有收入都開列合法的收據(jù),很好的禁止了一切亂收費現(xiàn)象的發(fā)生。

  3、學(xué)校的一切收入均按要求入帳,并及時納入學(xué)校開設(shè)的銀行帳戶。嚴(yán)格按照會計法規(guī)和制度執(zhí)行,進(jìn)行統(tǒng)一管理和核算。從而規(guī)范了學(xué)校資金運作行為、增強(qiáng)了對學(xué)校資金的監(jiān)管力度,消除坐支、截留、挪用資金的隱患,提高了資金使用效率。

  支出管理:學(xué)校支出包括學(xué)校開展教育教學(xué)及其他活動發(fā)生的各項費用。

  1、學(xué)校能根據(jù)年初支出預(yù)算開支經(jīng)費,確保了公用經(jīng)費的使用發(fā)揮了最大效益。嚴(yán)格按照學(xué)校經(jīng)費開支制度執(zhí)行和資金使用范圍列支經(jīng)費。沒有隨意擴(kuò)大開支范圍、提高開支標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)象發(fā)生。在經(jīng)費的列支中,能按照相關(guān)規(guī)定提取工會經(jīng)費。外出培訓(xùn)、學(xué)習(xí)等費用能按照規(guī)定執(zhí)行,該由單位支付的由單位報銷,該由個人承擔(dān)的費用,學(xué)校不予報銷。

  2、學(xué)校辦公用品的采購均由學(xué)校總務(wù)處負(fù)責(zé),大宗物品的采購均按程序辦理,納入政府采購。

  3、所有支出憑證都有經(jīng)手人、驗收人或證明人、領(lǐng)導(dǎo)簽字審批。從而杜絕了支出無序操作,確保了資金合理使用。

  4、在經(jīng)費支出過程中,所有原始憑證合理、合規(guī),做到了內(nèi)容真實、完整,憑證合法,手續(xù)齊全。

  三、資產(chǎn)的管理

  合理設(shè)置崗位做到不相容職務(wù)分離,出納不得兼任稽核、票據(jù)管理、會計檔案管理和收入支出等賬目的登記工作,出納應(yīng)具備會計基礎(chǔ)知識和熟練操作計算機(jī)的能力。

  學(xué),F(xiàn)金收入,能及時存入銀行;學(xué)校備用金,按照財務(wù)管理的要求,實行限額管理。出納人員能及時做好現(xiàn)金日記帳,并與會計月末定期對帳,確保了證帳帳相符,帳物相符。沒有挪用現(xiàn)金的現(xiàn)象發(fā)生。

  銀行存款:學(xué)校嚴(yán)格遵守銀行存款的管理制度,按規(guī)定開設(shè)并管理好銀行帳戶。支票、銀行印鑒實行專人管理。能按要求做好存款帳并與銀行及時對帳。學(xué)校收支沒有帳外循環(huán),私設(shè)“小金庫”的現(xiàn)象。財產(chǎn)物資按上級有關(guān)部門的規(guī)定,設(shè)立固定資產(chǎn),建立了專項管理制度。所有財產(chǎn)物資均按申請購買、實物驗收、入庫登記、使用、維修、處置等制度執(zhí)行。每年定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行清理,按相關(guān)規(guī)定對報損、報廢的財產(chǎn)進(jìn)行申報、審批,做到了帳帳相符,帳物相符。 通過自查,學(xué)校的資產(chǎn)管理規(guī)范,沒有鋪張浪費現(xiàn)象發(fā)生、也沒有發(fā)生過財

  產(chǎn)上的損失。 學(xué)校的`往來資金入賬處理手續(xù)完備及時。對財政的專項資金能按照資金的用途用好、用實。通過自查,國家對我校的貧困生助學(xué)金補(bǔ)助,對于這項?睿谏霞壪?lián)芙?jīng)費到帳后,學(xué)校立即將經(jīng)費足額發(fā)放到受助學(xué)生手中。杜絕了擠占挪用的違規(guī)行為發(fā)生。對于其他往來款項,學(xué)校能按照相關(guān)規(guī)定和財務(wù)制度辦理。

  四、自查取得的成效

  本次通過對學(xué)校內(nèi)部控制制度和財務(wù)收支管理工作的自查,取得了很好的效果。一是領(lǐng)導(dǎo)高度重視,對本次自查思想認(rèn)識到位,工作措施到位。二是在學(xué)校內(nèi)部控制制度和財務(wù)管理方面,工作實在,各項制度基本健全,并能得到很好的落實。保證了學(xué)校教育教學(xué)工作的正常運轉(zhuǎn),不斷提高了學(xué)校的辦學(xué)質(zhì)量。今后,我們將進(jìn)一步嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理的規(guī)章制度,完善學(xué)校財務(wù)內(nèi)控的長效機(jī)制,努力做好學(xué)校財務(wù)管理工作,力爭再上新臺階。

  五、自查中存在的問題及整改措施

  1、 有些規(guī)章制度不完善,制度陳舊,不適合現(xiàn)在的財務(wù)管理體系。在這次自查中,對現(xiàn)有不完善的制度進(jìn)行了修改和完善,建立健全了各項財務(wù)管理制度。

  2、 對會計人員的工作情況檢查的力度和深度不夠,在這次自查中,根據(jù)我校的相關(guān)制度結(jié)合實際情況制定檢查計劃,明確獎罰規(guī)定,將此作為年終考核的重要一項。

  3、 財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全,在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時,還未能完全達(dá)到《會計法》所規(guī)定的

  要求,今后要進(jìn)一步完善這方面的制度,實行更有力的措施,力求將這方面的工作做的更好。

  

財務(wù)管理自查報告4

  為了進(jìn)一步規(guī)范財務(wù)行為,強(qiáng)化學(xué)校財務(wù)管理,嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,提高經(jīng)費資金使用效益,深入貫徹落實好《預(yù)算法》、《會計法》、《政府采購法》、《國有資產(chǎn)管理辦法》、《中小學(xué)校財務(wù)制度》和陜西省財政廳、教育廳《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)義務(wù)教育經(jīng)費管理的意見》精神,促進(jìn)教育事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展,依據(jù)眉縣教育體育局《關(guān)于開展全縣中小學(xué)財務(wù)管理工作專項檢查的通知》文件精神及教委工作安排,現(xiàn)對我校財務(wù)管理工作自查情況總結(jié)如下:

  一、自查時間:5月11日——5月19日

  二、自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組:

  組長:***

  組員:*** *** *** *** *** ***

  三、自查內(nèi)容

  (一)制度建設(shè)情況

  財務(wù)管理制度、預(yù)算管理制度、收費管理制度、內(nèi)部控制制度、經(jīng)費管理制度、資產(chǎn)管理制度、財產(chǎn)登記領(lǐng)用制度、財會人員崗位職責(zé)、工會經(jīng)費管理制度等管理制度健全。

  (二)財務(wù)管理情況

  1、收入管理情況

  能嚴(yán)格遵守國家收費的有關(guān)規(guī)定,所有收費項目和標(biāo)準(zhǔn)都經(jīng)物價部門批準(zhǔn),無擅自設(shè)立收費項目、擴(kuò)大收費范圍或提高收費標(biāo)準(zhǔn)等行為。所有預(yù)算外收入全額納入財政專戶,嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理。

  2、支出管理情況

  能嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標(biāo)準(zhǔn),無虛列虛報或以白條作為報銷憑證現(xiàn)象;按規(guī)定應(yīng)當(dāng)納入政府采購的項目能實行政府采購;能定期公布學(xué)校收支及管理情況;支出實行校長負(fù)責(zé)制,大額資金使用經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)集體討論并有會議記錄記載;學(xué)校財務(wù)管理的審批人員、報帳人員、經(jīng)辦人員、財產(chǎn)保管人員的職責(zé)明確,相互分離、相互制約、相互監(jiān)督;無私設(shè)“小金庫”、公款私存、設(shè)立賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象;所有支出發(fā)票均有經(jīng)辦人簽名及用途,對購置的.財產(chǎn)有入庫登記;無大額現(xiàn)金支付現(xiàn)象;津補(bǔ)貼發(fā)放符合規(guī)定,績效工資實施后各學(xué)校無違規(guī)亂發(fā)錢、物。

  3、資產(chǎn)管理情況

  學(xué)校國有資產(chǎn)的出租、出售、出讓、對外捐贈、報廢、報損等均經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)集體研究,均按國有資產(chǎn)處置管理有關(guān)規(guī)定辦理,并報主管教育行政部門、財政部門審批;建立了學(xué)校資產(chǎn)臺賬和財產(chǎn)領(lǐng)用臺賬;能定期組織資產(chǎn)清查,做到賬賬相符、帳卡相符、賬實相符;對新購、新建的資產(chǎn)能及時進(jìn)入固定資產(chǎn)核算。

  (三)存在不足

  由于撤點并校,財產(chǎn)有待于進(jìn)一步清理。

  雖然我們都能按照上級要求去做,但是由于我們工作能力有限,對上級精神領(lǐng)會不透,也可能在工作中有一些失誤的地方,在今后的工作中,我們將會進(jìn)一步完善相關(guān)財務(wù)制度,全面分析和總結(jié)財務(wù)管理中存在的問題,并認(rèn)真做好整改,進(jìn)一步規(guī)范財務(wù)管理,完善財務(wù)工作。

財務(wù)管理自查報告5

  一、總體工作情況

  (一)村級財會基礎(chǔ)工作開展情況

  各村在信用社開設(shè)基本賬戶,嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)法規(guī),均未設(shè)立帳外帳、違規(guī)多頭開戶等;鄉(xiāng)農(nóng)經(jīng)站統(tǒng)一制定了財務(wù)操作流程并要求各村按流程運行;因全部采用手工記帳,所以未建立財務(wù)管理信息化平臺;村級組織會計核算財務(wù)管理的自主權(quán)能得到充分保證;明確財務(wù)管理的目的、界定財務(wù)管理的職責(zé)、整合財務(wù)管理的程序,從而進(jìn)一步完善了財務(wù)管理制度,規(guī)范了財務(wù)管理行為。

 。ǘ┐寮墝徲嫻ぷ鏖_展情況。

  我鄉(xiāng)成立了以鄉(xiāng)紀(jì)委、財政所、農(nóng)經(jīng)站為主體的審計小組,對各村日常收支等進(jìn)行常規(guī)審計及村干部任期和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任、農(nóng)村集體“三資”等專項審計。

 。ㄈ┐寮壺攧(wù)民主監(jiān)督落實情況。

  在財務(wù)程序?qū)徟矫,各村都能?yán)格執(zhí)行財務(wù)審批制度。在自查過程中未發(fā)現(xiàn)除會計以外的其他人代收款現(xiàn)象,集體資金管理趨于規(guī)范化、制度化。不定期召開民主理財會,各村理財小組由3-5名成員組成,對財務(wù)收支進(jìn)行監(jiān)督,并將結(jié)果按時上墻公布。

  (四)村級財會隊伍建設(shè)情況。

  各村都聘請會計、出納各一名,工作補(bǔ)貼和待遇從村級轉(zhuǎn)移支付里支付,各村財會人員均在鄉(xiāng)農(nóng)技站統(tǒng)一登記備案。鄉(xiāng)鎮(zhèn)從事村級財會工作人員工作經(jīng)驗欠缺。

  二、通過自查發(fā)現(xiàn)工作中還存在一定的不足

 。ㄒ唬┴攧(wù)管理力度需進(jìn)一步加強(qiáng)

  還存在管理工作上的松懈,各項制度的執(zhí)行力方面有待加強(qiáng),沒有形成真正意義上的自我監(jiān)督和自我約束機(jī)制。

  (二)財務(wù)人員素質(zhì)需進(jìn)一步提高

  隨著電算化在財務(wù)工作的`應(yīng)用,在規(guī)范和方便財務(wù)工作的同時,也對財務(wù)人員的素質(zhì)提出了更高的要求,提高業(yè)務(wù)能力和知識水平成為我們亟待解決的問題。

  三、今后工作努力的方向及措施

 。ㄒ唬┘訌(qiáng)財務(wù)管理力度。

  嚴(yán)格管理是做好財務(wù)工作的重要保障,今后的工作中我鄉(xiāng)一定要加強(qiáng)財務(wù)管理力度,嚴(yán)格執(zhí)行各項管理制度,從而進(jìn)一步提高工作質(zhì)量,完善財務(wù)管理制度,規(guī)范財務(wù)管理行為。

 。ǘ┨岣哓攧(wù)人員素質(zhì)。

  不斷提高財務(wù)工作水平,繼續(xù)通過培訓(xùn)和業(yè)務(wù)交流等多種方式提升財務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力和知識水平,使之適應(yīng)財務(wù)管理工作的要求。

財務(wù)管理自查報告6

  根據(jù)晉農(nóng)辦經(jīng)發(fā)〔20xx〕31號《關(guān)于開展農(nóng)民負(fù)擔(dān)、農(nóng)村集體財務(wù)管理規(guī)范化大檢查和農(nóng)民專業(yè)合作社、土地流轉(zhuǎn)大調(diào)查的通知》精神。我中心緊接著將上述《通知》以黎農(nóng)經(jīng)〔20xx〕12號文件轉(zhuǎn)發(fā)給全縣各個鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站,并迅速召開了全縣九個鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)管理站站長會議,研究部署安排了這次大檢查大調(diào)查(以下簡稱“兩查”)工作具體實施的時間、方法、步驟、要求,會后各個鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站積極組建成立“兩查”工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu),抽調(diào)得力人員組成檢查小組,同時縣農(nóng)經(jīng)管理中心組織相關(guān)股室成立檢查小組,采取鄉(xiāng)鎮(zhèn)逐村普查,縣級抽查的自查方法,于6月10日開始到20日結(jié)束,為期10天的“兩查”自查工作。現(xiàn)將其中的農(nóng)村集體財務(wù)管理規(guī)范化大檢查工作自查情況報告如下:

  一、財務(wù)管理的概況

  全縣9個鄉(xiāng)鎮(zhèn),250個村級集體經(jīng)濟(jì)組織核算管理單位。9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)分別于20xx年、20xx年都成立了農(nóng)村會計服務(wù)中心,所涉及的250個村級集體經(jīng)濟(jì)組織管理單位隨之也都實行了農(nóng)村會計委托代理制。村級“三資”管理等一切經(jīng)濟(jì)活動的全過程都在中心的監(jiān)督下運作,目前運行質(zhì)量良好,充分顯示出了它一定的優(yōu)勢,達(dá)到了預(yù)期的效果,從根本上解決了農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)財務(wù)管理工作始終得不到解決的前清后亂,理不清、算不完的“斷頭帳”、“包包帳”、“糊涂帳”。明顯遏制了以前因農(nóng)村集體財務(wù)管理混亂導(dǎo)致上訪告狀案件時常發(fā)生,農(nóng)村社會經(jīng)濟(jì)秩序相對和諧穩(wěn)定。

  二、財務(wù)規(guī)范化管理自查情況

  (一)鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村會計服務(wù)中心建設(shè)情況

  全縣9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村會計服務(wù)中心,隸屬政府下設(shè)機(jī)構(gòu)。各中心設(shè)中心主任1人,大都是農(nóng)經(jīng)站站長兼任,共有工作人員32人,平均每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)3.5人,其中主管業(yè)務(wù)會計19人、出納9人、電腦操作員4人、每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心都有固定而單獨的辦公場所,全部實現(xiàn)了“五有三統(tǒng)一”。即:有場所、有牌子、有人員、有制度、有電腦、統(tǒng)一機(jī)構(gòu)名稱、統(tǒng)一佩戴上崗證、統(tǒng)一使用審批單。會計核算全部實現(xiàn)了電算化,所有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)基本能夠?qū)崿F(xiàn)了手工登記帳簿和網(wǎng)上錄入雙重管理的要求。建立健全了工作崗位責(zé)任制度,貨幣資金管理制度,集體資金收支、審批、予決算、財務(wù)公開、會計委托代理規(guī)范化流程等各項管理制度。村級銀行賬戶設(shè)置除個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)個別村因撤鄉(xiāng)并鎮(zhèn)所致原開戶銀行(信用社)不便辦理業(yè)務(wù)和因有歷史貸款問題影響正常開展業(yè)務(wù)的村,實行中心總戶代理外,其余90%以上的村級銀行賬戶仍啟用原銀行(信用社)賬戶,并正在逐步推行“村級財務(wù)章”和“服務(wù)中心財務(wù)章”、村級組織法人手章和服務(wù)中心主任手章,雙印簽管理制度。

  (二)村級管理情況

  全縣250個村級經(jīng)濟(jì)管理單位全部建立了民主理財小組,基本能夠正常按要求工作,發(fā)揮出了一定的積極作用。電算化網(wǎng)絡(luò)管理覆蓋了全縣70%左右的村,有30%的.村是邊遠(yuǎn)山區(qū)。250個村全部實行了財務(wù)公開,在原實行固定場所實行公開欄公示的基礎(chǔ)上,去年在縣紀(jì)委、縣農(nóng)廉辦的協(xié)同支持下,在縣政務(wù)大廳設(shè)立了農(nóng)廉信息網(wǎng)服務(wù)窗口,同時各個鄉(xiāng)鎮(zhèn)充分利用電算化網(wǎng)絡(luò)信息覆蓋面廣的優(yōu)勢,專設(shè)了“三資”等財務(wù)管理情況公示窗口,拓寬了公開渠道,增加了農(nóng)村集體財務(wù)公開透明度,今年針對農(nóng)村網(wǎng)絡(luò)信息員存在的不懂操作技術(shù),難以發(fā)揮作用的問題,縣農(nóng)廉辦、農(nóng)經(jīng)管理中心、聯(lián)合舉辦了一期全縣農(nóng)村范圍的專題培訓(xùn)會,使農(nóng)村集體財務(wù)公開工作更加扎實有效,基本做到了網(wǎng)上隨時公開,固定場所,半年一公開,全年兩公開。建立健全了相應(yīng)的各種管理規(guī)章制度,在“三資”清查工作過程中制度建設(shè)的基礎(chǔ)上,縣農(nóng)經(jīng)管理中心又以〔20xx〕8號和〔20xx〕13號文件,將統(tǒng)一制訂的農(nóng)村集體資金、資產(chǎn)、資源清查制度、臺賬、合同管理、工程招投標(biāo)、專項資金管理、轉(zhuǎn)移性資金管理、會計票據(jù)、財務(wù)檔案管理等各項管理制度印發(fā)給各鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站,要求具體認(rèn)真貫徹落實,逐項落實到村,做到制度公示規(guī)范上墻。讓制度“管錢”、“管事”、“管人”,使我縣農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)財務(wù)管理工作不斷規(guī)范、不斷完善。

  三、財務(wù)審計監(jiān)督管理工作開展情況

  為強(qiáng)化農(nóng)村集體財務(wù)規(guī)范管理,充分發(fā)揮審計監(jiān)管作用,縣農(nóng)經(jīng)管理中心先后印發(fā)了〔20xx〕9號〔20xx〕27號《關(guān)于開展農(nóng)村集體三資管理審計實施方案》和《關(guān)于開展村級干部任期和離任審計工作通知》兩個相關(guān)文件,使我縣農(nóng)村集體財務(wù)審計監(jiān)管工作規(guī)范、有序有效開展。截止檢查之日,共完成審計單位146個,占全縣村數(shù)的58%,審計資金總額9863萬元,審計出違紀(jì)單位63個,違紀(jì)金額510萬元,其中,不合理開支100萬元,違規(guī)票據(jù)報賬支款93萬元,庫存現(xiàn)金超限32萬元,大額現(xiàn)金結(jié)算款65萬元,坐支款50萬元,其它違紀(jì)違規(guī)金額30萬元,構(gòu)成挪用侵占集體資產(chǎn)犯罪行為40萬元。涉及村主要干部5人,財務(wù)管理人員5人,受到黨紀(jì)政紀(jì)處分8人,移送司法機(jī)關(guān)處理的2人。

  四、財務(wù)管理培訓(xùn)情況

  截止目前,縣鄉(xiāng)兩級共組織舉辦不同類型農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)會計知識,政策法規(guī),電算化等管理知識培訓(xùn)會(班)35期,接受專業(yè)知識教育的人數(shù)達(dá)20xx人次,通過開展培訓(xùn)教育,使全縣農(nóng)村經(jīng)營管理干部的管理素質(zhì)明顯提高,農(nóng)村財務(wù)規(guī)范化管理明顯加強(qiáng)。

  五、存在問題

  (一)鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村會計服務(wù)中心工作職能與人員配置關(guān)系不協(xié)調(diào)。

  鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村會計服務(wù)中心主要承擔(dān)著全縣農(nóng)村集體“三項管理一項指導(dǎo)”的具體工作,即農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)財務(wù)管理、農(nóng)民負(fù)擔(dān)監(jiān)督管理、農(nóng)村土地承包管理和農(nóng)民專業(yè)合作社指導(dǎo),實屬政府行為。但中心人員,除中心主任1人是在編人員,其余人員90%以上是當(dāng)時聘用人員,在一無正式勞動工作關(guān)系,二無經(jīng)濟(jì)待遇的情況下,很難勝任、做好這些工作。直接影響著農(nóng)村會計服務(wù)中心的建設(shè),影響著整個農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)財務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)。

  (二)村級管理制度不健全,落實不夠到位

  各個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村在制定制度上各有不同,有的缺少這方面,有的缺少那方面,都是有選擇性地制定的,總體衡量不夠全面、不夠具體,大部分村缺少工程招投標(biāo)制度,專項資金、轉(zhuǎn)移性資金、土地補(bǔ)償費資金方面的管理制度,盡管制定有,也是大框粗條,不夠詳細(xì),在具體執(zhí)行過程中,難免出現(xiàn)漏洞,且存在主觀意斷、有章不循現(xiàn)象,透明度不高,制度上墻公示做的不夠。

  (三)審計監(jiān)督工作進(jìn)展緩慢,工作不夠規(guī)范。

  這個問題主要有兩個方面,其一是縣鄉(xiāng)兩級行使審計工作人員,沒有有效的工作證件和必要的工作經(jīng)費;其二個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)由于缺編空員,大部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村會計服務(wù)中心人員是聘用臨時人員,對于行使這項政策性強(qiáng),工作關(guān)系比較復(fù)雜的工作有諸多困難,很難開展完成好這項工作,一定程度上影響著我縣農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)審計監(jiān)督工作的正常開展。

  (四)財務(wù)公開不及時,不夠全面。

  主要體現(xiàn)在農(nóng)民關(guān)心的焦點、熱點、專項專題的公開方面,如:糧食直補(bǔ)、退耕還林、社會保障、土地補(bǔ)償、“一事一議”等強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)專項資金,以及村級項目建設(shè)資金的到位、發(fā)放、使用情況的公開。

  (五)民主理財小組形同虛設(shè)。

  個別村級民主理財小組工作人員對工作存有不負(fù)責(zé)態(tài)度,敷衍了事,只是象征性的簽字、蓋章,且有代簽、代蓋現(xiàn)象,監(jiān)督只是走過程,流于形式。同時也反映出理財小組成員文化水平低,理解執(zhí)行政策法規(guī)能力有限,只能馬虎應(yīng)付,不能真正發(fā)揮其應(yīng)有的監(jiān)督管理作用。

  (六)財務(wù)會計使用票據(jù)不規(guī)范。

  一是原始票據(jù)不規(guī)范,有白條、普通票據(jù)進(jìn)賬;二是自制憑證不規(guī)范,記賬憑證、支出審批單、相應(yīng)的憑證封面大小不一,全縣沒有做到統(tǒng)一規(guī)范。

  (七)財務(wù)檔案管理不嚴(yán)謹(jǐn),欠規(guī)范

  一方面是受辦公場所的限制,大部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)有專柜無專室;另一方面檔案資料造冊登記不規(guī)范,資料不健全,沒有明確的檔案管理人員。

  六、整改措施及建議

  (一)、加強(qiáng)對鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村會計服務(wù)中心工作人員和村級行使經(jīng)營管理的主要干部、專業(yè)會計(報賬員)的政策法規(guī)專業(yè)技術(shù)的教育培訓(xùn),縣農(nóng)經(jīng)管理中心現(xiàn)已擬定出了教育培訓(xùn)方案,同時也得到了有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的支持批示,準(zhǔn)備在7月份具體實施。

  (二)、加強(qiáng)鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村兩級服務(wù)、管理組織的機(jī)構(gòu)、制度建設(shè),采取缺什么、補(bǔ)什么,有什么規(guī)范什么完善什么的整改辦法。

  (三)、加大審計監(jiān)管力度,全面提升審計質(zhì)量。

  一方面要克服困難,努力工作,贏得上級領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可,給予各方面的支持;近期由縣農(nóng)經(jīng)管理中心具體制定縣分管領(lǐng)導(dǎo)同意通過以縣人民政府文件印發(fā)《關(guān)于對全縣農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織財務(wù)管理開展審計實施方案的通知》,這樣必將對我縣的農(nóng)審工作有一個極大的推動作用。另一方面拓展審計范圍,延伸審計內(nèi)容,實行從經(jīng)濟(jì)管理的全過程到各個具體管理環(huán)節(jié)的審計監(jiān)督。

  (四)、建議相關(guān)部門理順解決鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村會計服務(wù)中心工作職能與工作人員關(guān)系不協(xié)調(diào)出現(xiàn)的,工作無正常辦公經(jīng)費,工作人員無勞動關(guān)系,無經(jīng)濟(jì)待遇保障等問題。

  (五)、建議上級業(yè)務(wù)主管部門盡快辦理審計人員審計工作證件。制定出臺一個能夠解決審計工作經(jīng)費,保障農(nóng)審工作正常開展具有實質(zhì)性、可操作性、統(tǒng)一規(guī)范的文件。

  總之,農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)財務(wù)管理工作,關(guān)聯(lián)農(nóng)村黨風(fēng)廉政建設(shè),農(nóng)村和諧穩(wěn)定,農(nóng)民增收,農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一項非常重要工作,因此我們通過這次大檢查,對好的工作管理辦法,取得的成績繼續(xù)鞏固發(fā)揚,對檢查暴露出的問題和不足,要認(rèn)真查找分析問題的根源,采取有效措施,對癥下藥,徹底整改,爭取在最短時間內(nèi),使我縣的農(nóng)村財務(wù)管理工作更加規(guī)范,再上一個新的臺階。

財務(wù)管理自查報告7

  20××年,鄉(xiāng)財政財務(wù)管理工作在縣財政局的大力關(guān)心、指導(dǎo)及鄉(xiāng)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下,我們根據(jù)上級財政部門的指導(dǎo),按照南委目發(fā)(20××年)30號和南財發(fā)(20××年)80號文件要求,在崗位設(shè)置制度管理、財政業(yè)務(wù)管理、專項資金管理、債務(wù)管理、農(nóng)業(yè)政策性保險方面,嚴(yán)格按照上級部門要求,圓滿完成了全年工作目標(biāo)任務(wù),現(xiàn)將一年的財政財務(wù)管理工作自查情況報告下:

  一、崗位設(shè)置制度管理

  鄉(xiāng)財政所、會核中心兩塊牌子、一套人馬、合署辦公,并規(guī)范設(shè)置工作崗位,有規(guī)范化的辦公室兩間,檔案室一間,必要的辦公室設(shè)施齊備。嚴(yán)格按南人社發(fā)〔20xx〕35號規(guī)定執(zhí)行。沒有其他單位和部門借調(diào)借用財政所、會核中心人員的、沒有在編不在崗的。會計、出納分設(shè),都是專職專崗。有預(yù)算、資金、票據(jù)、資產(chǎn)、檔案、財務(wù)管理、學(xué)習(xí)、考勤、內(nèi)部簽到制度。財政所、會核中心人員都按規(guī)定取得了《會計從業(yè)資格證》書,且都取得大專以上學(xué)歷的,積極參加會計在職繼續(xù)教育。

  二、財政業(yè)務(wù)管理

  在財政業(yè)務(wù)管理上,結(jié)合鄉(xiāng)的實際,建立完善預(yù)算收支管理、印章管理、資金監(jiān)管、村級財務(wù)管理等基礎(chǔ)工作制度。做到有章可循。賬簿設(shè)置齊全,原始憑證審核嚴(yán)格,核算及時,將獲得的原始憑證真實、準(zhǔn)確的在金財網(wǎng)上的A++按月做賬。做到了賬表、帳證、賬賬相符,F(xiàn)金日記賬日清月結(jié)。嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線及時足額將非稅收入繳入專戶。經(jīng)費支出從嚴(yán)控制,特別是三公經(jīng)費任何人和事不得超標(biāo),總量也比20xx年降低了20%,并納入了專門的`會計科目核算,F(xiàn)金使用沒有超范圍。沒有坐支,私存私方現(xiàn)金和白條抵庫現(xiàn)象發(fā)生。銀行結(jié)算包含了財務(wù)印章一枚、單位負(fù)責(zé)人印鑒兩枚、經(jīng)辦人員一枚。并各自分管,資金調(diào)度時,由財政所開出支票后,需到單位負(fù)責(zé)人(書記和鄉(xiāng)長兩處)加蓋印鑒后,才可以到銀行實現(xiàn)資金流轉(zhuǎn)程序,相關(guān)信息也進(jìn)入了單位負(fù)責(zé)人的手機(jī)短信提示。基本做到了銀行存款業(yè)務(wù)辦理實行復(fù)核、審批、經(jīng)辦三崗辦結(jié)制。按時報送會計報表、預(yù)決算、財務(wù)分析及工資增減變化等資料。并對財務(wù)檔案進(jìn)行分類、歸集、歸檔。編制清冊。

  三、專項資金管理

  在專項資金管理上嚴(yán)格按照專項資金管理制度,沒有挪用、截留、擠占專項資金現(xiàn)象發(fā)生。20××年,我鄉(xiāng)共迎接上級部門對民政、財政扶貧、以工代賑、社保資金、亂發(fā)錢財物,小額擔(dān)保貸款等資金的抽查巡查,發(fā)現(xiàn)問題,及時糾正。相關(guān)項目建設(shè)有記錄,資料較完善,有專卷可查。特別是財政惠農(nóng)資金的兌現(xiàn),所有涉農(nóng)補(bǔ)貼補(bǔ)助資金都是按規(guī)定申報、公示并通過一卡通直接兌付到戶。20××年我們共兌現(xiàn)糧食直補(bǔ)資金43.3萬元,惠及農(nóng)戶1795戶,良種補(bǔ)貼8.6萬元,惠及農(nóng)戶1034戶。沒有一例涉農(nóng)補(bǔ)貼農(nóng)戶信訪事件發(fā)生。

  四、債務(wù)管理

  在債務(wù)管理上,嚴(yán)格執(zhí)行鄉(xiāng)村債務(wù)管理規(guī)定,做到數(shù)據(jù)清楚,有據(jù)可查,20××年沒有新的債務(wù)發(fā)生,年初有償債計劃,償債措施明晰,并納入政府財務(wù)內(nèi)部管理制度。特別是我鄉(xiāng)今年因國家政策調(diào)整,全面關(guān)閉了小煤窯,里面涉及的農(nóng)戶的務(wù)工報酬、工傷處理,農(nóng)房賠償?shù)纫幌盗袉栴}全面平衡,沒有因債務(wù)發(fā)生大的上訪事件。

  五、農(nóng)業(yè)政策性保險

  在農(nóng)業(yè)政策性保險上,及時、準(zhǔn)確報送政策性農(nóng)業(yè)保險統(tǒng)計和財務(wù)報表,種植業(yè)保險品種投保率在60%以上,養(yǎng)殖業(yè)保險品種投保率在85%以上,,沒有發(fā)生強(qiáng)制投保、代墊保費、抵扣補(bǔ)貼以及提高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)戶保費行為。理賠工作制度較為健。理賠結(jié)案到位率達(dá)100%,全面完成了縣級下達(dá)的20××年農(nóng)業(yè)政策性保險任務(wù)。

  六、日常工作

  年初有工作計劃,人員分工文件,工作做到心中有數(shù),有的放矢。對于原始憑證、記賬憑證、賬簿都是按月整理裝訂和及時歸檔。一年一度的財政部門決算、固定資產(chǎn)的決算、財政總決算,預(yù)算、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政基本信息等報時間和質(zhì)量要求上報相關(guān)表格。對于財政資金、銀行存款、現(xiàn)金及指標(biāo)隨時核對,做到心中有數(shù)。能靈活掌握和運用A++系統(tǒng)中的支出明細(xì)賬、往來明細(xì)賬、銀行存款日記賬、現(xiàn)金日記賬,固定資產(chǎn)明細(xì)賬的處理辦法,建立資產(chǎn)登記管理臺,新建、購置及處置資金按規(guī)定程序處理,及時入賬核算,定期清理盤點。各項報表、工資調(diào)整以及其他資料報送及時上報有關(guān)部門。

  在全年的工作中,為積極促進(jìn)我鄉(xiāng)和諧發(fā)展而不懈努力,我們的工作得到了鄉(xiāng)級其他單位的好評和贊揚,沒有被紀(jì)檢、監(jiān)察、審計、財政部門通報和查處。沒有扣分情況發(fā)生。

財務(wù)管理自查報告8

  根據(jù)上級文件要求,為認(rèn)真做好混子小學(xué)食堂安全、財務(wù)管理工作,我校對學(xué)校食堂安全管理、資金運轉(zhuǎn)情況報告如下:

  一、學(xué)校食堂安全管理工作:

  1、加強(qiáng)學(xué)校食堂管理,學(xué)校安排專人對食堂進(jìn)行管理,規(guī)范學(xué)校食堂管理資料,建立進(jìn)貨臺賬,根據(jù)衛(wèi)生部門要求,做好各種記錄。

  2、做好留樣工作,堅持師生就餐食品留樣48小時制度。

  3、規(guī)范原材料存儲,大米進(jìn)行少量采購,通風(fēng)防鼠保存,蔬菜定點采購,及時上架存放。

  4、加強(qiáng)學(xué)生餐具消毒和操作間清潔衛(wèi)生工作,確保環(huán)境衛(wèi)生。

  5、學(xué)校行政人員定期對食堂進(jìn)行安全督導(dǎo)檢查,確保食品衛(wèi)生安全。

  6、學(xué)校食堂從業(yè)人員嚴(yán)格按照上級要求,定期到當(dāng)?shù)匦l(wèi)生部門進(jìn)行健康體檢,做到百分之百持證上崗。

  二、學(xué)校食堂資金管理及運行情況

  1、會計科目和會計賬簿均根據(jù)《財務(wù)會計制度》和上級財務(wù)管理辦法的規(guī)定設(shè)置,會計賬簿、財務(wù)報表信息真實,賬表之間、賬賬之間、賬證之間對應(yīng)真實。會計往來科目、會計結(jié)余科目真實。

  2、會計憑證及時整理裝訂按時報賬,存放安全、規(guī)范。

  3、20xx年6月我校營養(yǎng)餐收入18390.00元,暫支12802.00元,20xx年6月20日扎帳下余5588。00元,本期累計收入70300.00元,本期累計支出73378.50元,食堂本期開支超支3078.50元。

 。ǘ┴攧(wù)管理辦法完善和執(zhí)行情況

  由學(xué)校成立財務(wù)監(jiān)督管理領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)督促完善各類票據(jù)的'整理裝訂并嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理制度。

 。ㄈ╅_餐模式由學(xué)校統(tǒng)一集中開餐,全體教師共同參與管理,經(jīng)費實行校財局管制度,實行報賬制度,嚴(yán)格按照學(xué)校食堂采購制度進(jìn)行監(jiān)管,由報賬人員和采購人員以及收獲人員共同在相應(yīng)的票據(jù)上簽字認(rèn)可。

  (四)資金安全管理情況

  資金嚴(yán)格管理,嚴(yán)格實行學(xué)校財務(wù)管理制度,我校在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足和問題。

  學(xué)校向?qū)W生收取費今年來一直未變,由于物價上漲,加之學(xué)生人數(shù)逐漸減少,學(xué)校食堂經(jīng)費開支曾赤字狀態(tài)。

  學(xué)校食堂設(shè)備老化,只能用電用氣供應(yīng),且比較耗費能源,電,氣費用過高。

財務(wù)管理自查報告9

  農(nóng)村集體“三資”管理和財務(wù)管理,是農(nóng)民群眾普遍關(guān)注的熱點、焦點、難點問題,也是誘發(fā)農(nóng)村干部腐敗的一個重要因素。加強(qiáng)農(nóng)村集體“三資”管理和財務(wù)管理,歷來是黨中央、國務(wù)院重視“三農(nóng)”工作的政策措施之一,也是加強(qiáng)農(nóng)村基層黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要制度之一。

  按照古交市的要求,我鎮(zhèn)全面開展了農(nóng)村集體“三資”管理和財務(wù)管理工作的檢查調(diào)研,自查工作進(jìn)展順利,現(xiàn)將有關(guān)情況匯報如下:

  二Oxx年七月,我鎮(zhèn)成立了農(nóng)村“三資”代理服務(wù)中心,現(xiàn)有工作人員八名,設(shè)主任一名,總會計一名,審核一名,總出納一名,會計兩名,微機(jī)管理員、檔案員一名,打字員一名。全鎮(zhèn)實行農(nóng)村財務(wù)委托代理制,按照“一項委托、二級審核、三權(quán)不變、四層監(jiān)督、五個統(tǒng)一”的運行模式!耙豁椢小奔从纱褰M織將村級財務(wù)書面委托農(nóng)村“三資”代理服務(wù)中心,統(tǒng)一實現(xiàn)規(guī)范化管理!岸墝徍恕奔创鍎(wù)監(jiān)督小組和“三資”服務(wù)中心審核!叭龣(quán)不變”即堅持村級資產(chǎn)所有權(quán)不變、資金使用權(quán)不變、財務(wù)審批權(quán)不變!八膶

  監(jiān)督”即群眾監(jiān)督、業(yè)務(wù)監(jiān)督、審計監(jiān)督、檢查監(jiān)督。“五個統(tǒng)一”即統(tǒng)一管理制度、統(tǒng)一資金賬戶、統(tǒng)一報賬程序、統(tǒng)一公開賬務(wù)、統(tǒng)一檔案管理。

  農(nóng)村“三資”代理服務(wù)中心為了更好的行使其職能,制定了一系列制度,有民主管理制度、民主決策制度、民主監(jiān)督制度、民主公開制度、貨幣資金管理制度、資產(chǎn)管理制度、資源管理制度、票據(jù)管理制度、民主理財財務(wù)公開制度、財務(wù)公開審批制度、檔案管理制度,做到用制度管權(quán)、管事、管人的要求,逐步形成事前監(jiān)督、事中審核、事后把關(guān)的運行機(jī)制,切實加強(qiáng)了農(nóng)村集體資金、資產(chǎn)、資源的有效、規(guī)范管理。

  1、提取款項需按規(guī)定填寫提款計劃,加蓋村委會公章,并附會議記錄,須經(jīng)相關(guān)審核人審核,如遇重大項目和大額開支,要報請主要領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)審核。

  2、財務(wù)事項發(fā)生時,經(jīng)手人必須取得真實、有效、合法的原始憑證,注明用途并簽字,交報賬員填寫“財務(wù)支出審批單”,再交民主理財小組集體審核,審核通過后,由民主理財小組組長加蓋理財章,報主任、書記審批同意并簽字,由報賬員報賬,會計人員、總會計、審核員終審后審核記賬。

  3、村級“三資”公開分為定期公開和不定期公開,重大事項隨時公開。定期公開為每半年一次,三月十五前公布上年經(jīng)濟(jì)活動情況,七月十五前公布本年上半年情況,并且附有審批表及相關(guān)人簽字蓋章。

  4、年初應(yīng)當(dāng)編制全年資金預(yù)算方案,按民主程序形成決議并張榜公布;預(yù)算調(diào)整時,要嚴(yán)格履行相關(guān)程序。年終應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行決算,并將預(yù)算執(zhí)行情況和決算結(jié)果向全體成員公布。

  5、會計年度結(jié)束后,會計憑證、賬簿、報表、電算化數(shù)據(jù)、經(jīng)濟(jì)合同、民主理財?shù)怯洸镜葧嬞Y料都?xì)w檔保存,確保資料的完整性。

  1、邊查邊改,我們展開了認(rèn)真細(xì)致的自查,對自查工作中發(fā)現(xiàn)的問題,在認(rèn)真分類梳理的基礎(chǔ)上,能立即糾正的立即糾正,做到不回避、不護(hù)短;對一時不能糾正的落實責(zé)任單位,制定詳細(xì)整改計劃,限期整改,做到邊查邊改。

  2、在與梭峪鄉(xiāng)互查的基礎(chǔ)上,各村進(jìn)行了自查互查,提出了相應(yīng)的整改意見,并進(jìn)行了及時的糾正。

  3、加強(qiáng)督辦,制訂了嚴(yán)肅的工作紀(jì)律,要求各涉及單位相關(guān)人員,端正態(tài)度,嚴(yán)肅對待。由于紀(jì)律嚴(yán)格,督辦到位,保證了此項工作的.順利開展。

  1、我鎮(zhèn)委托代理的村(組)達(dá)到了94%,陰家溝村由于依托山西一一煤焦集團(tuán)有限公司,集體開支、福利性支出大都由企業(yè)自行開支,我鎮(zhèn)正在與該村進(jìn)行協(xié)商,將陰家溝村委會財務(wù)納入正規(guī)管理。

  2、財務(wù)制度不夠完善,個別村(組)原始憑證有的未注明經(jīng)手人及用途,一些小額報銷憑證有部分非正規(guī)票據(jù)。

  3、由于林權(quán)改革尚未徹底完成,雖然已建臺帳,但還不夠完善。這需要我們進(jìn)一步清理核查,摸清家底,健全“三資”臺賬,加強(qiáng)檔案管理。

  4、資產(chǎn)、資源承包、出租、出讓等集體資產(chǎn)處置和重大工程建設(shè)項目應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行招投標(biāo)管理制度。

  農(nóng)村集體資金、資產(chǎn)、資源管理,是農(nóng)村經(jīng)營管理工作的基礎(chǔ),也是推進(jìn)農(nóng)村基層建設(shè),改善黨群關(guān)系,發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的推進(jìn)器,必須認(rèn)真加以完善,逐步提高,我們認(rèn)為必須抓好以下幾方面的工作:

  1、統(tǒng)一思想,提高認(rèn)識。農(nóng)村集體“三資”管理是一項長期的工作,需要各級各部門領(lǐng)導(dǎo)要繼續(xù)統(tǒng)一思想,提高認(rèn)識,加強(qiáng)監(jiān)督、指導(dǎo)、管理,尤其是鎮(zhèn)黨委、政府處在農(nóng)村集體“三資”管理的前沿,更要把抓好農(nóng)村“三資”管理工作列入重要議事日程,切實加強(qiáng)對村級管理和領(lǐng)導(dǎo)。要把對農(nóng)村集體“三資”的管理工作同新農(nóng)村建設(shè)緊密地結(jié)合起來,與推進(jìn)農(nóng)村基層黨風(fēng)廉政建設(shè)有機(jī)地統(tǒng)一起來。

  2、健全制度,加強(qiáng)管理。建立健全農(nóng)村“三資”管理的各項制度,做到有章可循,用制度規(guī)范行為。具體有:資產(chǎn)資源清查界定、登記臺賬制度、民主公開管理制度、資產(chǎn)處置審批制度、集體資產(chǎn)發(fā)包或產(chǎn)權(quán)變更的資質(zhì)評估制度、招標(biāo)投標(biāo)制度、債權(quán)債務(wù)管理制度、承包合同管理制度(合同要鑒證,統(tǒng)一使用規(guī)范文本)、農(nóng)村“三資”年度檢查制度、集體土地有序流轉(zhuǎn)制度等。

  3、重拳出擊,嚴(yán)肅查處。要進(jìn)一步統(tǒng)一對加強(qiáng)農(nóng)村“三資”管理重要性的認(rèn)識,加強(qiáng)有關(guān)職能部門的密切配合,在建立健全農(nóng)村“三資”管理各項制度的基礎(chǔ)上,紀(jì)檢、監(jiān)察、財政、財務(wù)公開等職能部門要聯(lián)合制發(fā)“關(guān)于違反農(nóng)村‘三資’管理實行責(zé)任追究的辦法”,加大監(jiān)督檢查和查處的力度,嚴(yán)格制度管理,嚴(yán)肅處理處罰。

  4、加強(qiáng)培訓(xùn),提高業(yè)務(wù)。定期開展業(yè)務(wù)培訓(xùn),將財會、招投標(biāo)等制度、操作規(guī)程等作為主要學(xué)習(xí)內(nèi)容,不斷更新知識,提高整體素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能。

財務(wù)管理自查報告10

20xx年醫(yī)院財務(wù)會計工作檢查自查報告xxx財政局:

  根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《醫(yī)院財務(wù)制度》、《醫(yī)院會計制度》和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》的有關(guān)規(guī)定,并參照財政局《關(guān)于開展20xx年度會計監(jiān)督檢查工作的通知》要求,結(jié)合醫(yī)院內(nèi)部審計及外部審計檢查實際情況,對本單位的財務(wù)情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查,現(xiàn)就自查情況報告如下:

  一、組織領(lǐng)導(dǎo)

  為確保此次自查工作順利進(jìn)行,20xx年5月5日收到xxx財政局通知后,醫(yī)院及時成立了以總會計師為組長的自查自糾清查小組,積極開展自查自糾工作。

  二、自查時間

  20xx年5月5日至5月15日。

  三、自查方式

  自查小組成員參照財政局《關(guān)于開展20xx年度會計監(jiān)督檢查工作的通知》逐條對照,采取賬簿報表查閱和單據(jù)抽查等方式。

  四、自查結(jié)果

  按照州財政局《關(guān)于開展20xx年度會計監(jiān)督檢查工作的通知》的要求,醫(yī)院對本單位年度財務(wù)會計報告質(zhì)量、財務(wù)收支、財務(wù)管理、預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行核查,對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財務(wù)管理制度的`建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查。

 。ㄒ唬┴攧(wù)收支和財務(wù)管理方面

  1、醫(yī)院所有財政資金均按預(yù)算用途使用,支出真實合規(guī)。無違規(guī)以虛假·發(fā)票報銷獲取費用。

  2、嚴(yán)格專項資金管理,做到專款專用,無截留、擠占和挪用的行為。

  3、非稅收入征收合法合規(guī),無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。

  4、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的政策,無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。

  5、認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補(bǔ)貼政策,無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎金、補(bǔ)貼的行為。

  6、國有資產(chǎn)帳實相符,核算規(guī)范,無違規(guī)處臵國有資產(chǎn)、截留處臵收入的行為。

  7、醫(yī)院資金全部集中統(tǒng)一管理和核算,無“賬外賬”和“小金庫”。

 。ǘ⿻嫼怂愫蜁媹蟾娣矫嫖覇挝灰婪ń①~簿,不存在賬外賬,不存在私設(shè)小金庫行為,一直以來按照適用統(tǒng)一的醫(yī)院會計制度進(jìn)行核算。會計憑證的編制符合《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求,簽字齊全,定期裝訂,專人保管,原始單據(jù)完整合法,不存在造假行為;發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時及時入賬,做到日清月結(jié);由專人負(fù)責(zé)編制會計報表,財務(wù)報告符合要求,做到數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚。

 。ㄈ﹥(nèi)部控制和檔案管理方面財務(wù)人員具有明確的崗位職責(zé),崗位職責(zé)清晰,授權(quán)明確合理,不相容職務(wù)相互分離,相互制約。會計檔案的保管由專人保管,有專門的會計檔案柜,會計檔案按年度,分別存放在不同的文件柜當(dāng)中,并加鎖確保安全。

 。ㄋ模﹩挝粌(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況根據(jù)本單位工作實際,在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中,制定了《xxxx醫(yī)院內(nèi)部控制制度》。建立和完善各項制度的同時,相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度,有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制,保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全,加強(qiáng)了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理,杜絕了各種漏洞的發(fā)生,達(dá)到了以下四點要求:

  1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限,使其相互分離、相互制約,以明確責(zé)任,防止舞弊,各項業(yè)務(wù)事項得以有序進(jìn)行。

  2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任,規(guī)范了各項資金的使用,提高了資金使用效益。

  3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn),采取各種有效措施控制經(jīng)費開支,杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。

  4.明確賬務(wù)處理程序,根據(jù)醫(yī)院會計制度的規(guī)定,確定單位會計科目和明細(xì)科目的設(shè)臵和使用范圍;確定本單位會計憑證格式、填制要求、審核要求、傳遞程序、保管要求等;確定本單位的總賬、明細(xì)賬、現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、各種輔助賬等的設(shè)臵、格式、登記、對賬、結(jié)算、改錯等要求,確保會計核算準(zhǔn)確無誤。

  (五)固定資產(chǎn)管理和使用情況為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用,在固定資產(chǎn)購置時,嚴(yán)格按照政府采購程序進(jìn)行采購,并根據(jù)有關(guān)規(guī)定,建立了賬簿、款項和實物核查制度,通過建立健全制度,會計人員對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進(jìn)行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證,原始憑證的核對,保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬,公物私用及其他違規(guī)問題。

 。┐嬖趩栴}。通過自查,醫(yī)院在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足,在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時,還未能完全達(dá)到《會計法》所規(guī)定的要求,預(yù)算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要進(jìn)一步完善這方面的制度,實行更有力的措施,力求將這方面的工作做得更好。

  xxxxx醫(yī)院

財務(wù)管理自查報告11

  為加強(qiáng)學(xué)校教育經(jīng)費管理,根據(jù)普教科字【xx】356號文件《關(guān)于規(guī)范普定縣教育系統(tǒng)財務(wù)管理工作的通知》的精神,及上級主管部門的安排,我校組織相關(guān)人員對學(xué)校財務(wù)工作進(jìn)行了嚴(yán)格的自查,現(xiàn)匯報如下: 加強(qiáng)了財務(wù)工作的管理力度。為了使財務(wù)工作的開展做到合理、合規(guī)、合法,加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)管,學(xué)校成立了財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組,財務(wù)審查小組,完善了《育英小學(xué)差旅費報銷細(xì)則》,制定有《財務(wù)公開制度》《財務(wù)工作計劃》《財務(wù)管理制度》等系列規(guī)章制度。

  加強(qiáng)了財務(wù)管理的透明度。學(xué)校的大型設(shè)施的購買,學(xué)校重大維修,都先全校教師會議討論通過后才進(jìn)行購買。對于應(yīng)納入政府采購的大宗物件,嚴(yán)格按政府采購相關(guān)規(guī)定辦理,定期開展內(nèi)部財務(wù)審查工作,定期向全校教師公布學(xué)校財務(wù)情況。

  這次自查整改涉及具體事項如下:

一、無虛假支出單據(jù)套取資金現(xiàn)象;

  二、資金支出與支出單據(jù)相符,無改變資金用途現(xiàn)象;

  三、做到學(xué)校相關(guān)收費學(xué)生生活費及時存入校財管賬戶;

  四、無違反國家有關(guān)國有資產(chǎn)管理規(guī)定,無私自占有、使用行為;

  五、做到銀行存款帳、現(xiàn)金日記賬、臺賬,出入庫單據(jù)規(guī)范;

  六、營養(yǎng)餐專項金費?顚S,并有相應(yīng)監(jiān)督制度;

  七、無公款私用現(xiàn)象;

  八、對學(xué)校固定資產(chǎn)做到及時清理、管理和報損報廢;

  九、預(yù)算金費合理,無違反國家有關(guān)財經(jīng)紀(jì)律、法規(guī)、政策等情況。

  總體而言,我校對公用經(jīng)費的使用和管理嚴(yán)格按上級文件會議精神執(zhí)行,對不能開支的`項目做到不予開支,公用經(jīng)費的使用除保障教學(xué)所需外,主要用于設(shè)備添置、

  校舍維修等方面,未挪用公用經(jīng)費,未截留專項經(jīng)費。

  學(xué)校對支出票據(jù)的收集要求做到及時,嚴(yán)格審批程序,校長在審核簽字時做到不合理、不合規(guī)的票據(jù)一律不簽,未經(jīng)學(xué)校校長審核簽字的發(fā)票財務(wù)人員堅決不予報銷,每月支出票據(jù)經(jīng)馬場鎮(zhèn)中心校辦公室審核后才進(jìn)行報賬。學(xué)校各項經(jīng)費支出,都嚴(yán)格遵守各項財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度,無私設(shè)“小金庫”和“帳外帳”等違規(guī)行為,無濫用和鋪張浪費等現(xiàn)象。

  特此報告!

  以下為財務(wù)自查領(lǐng)導(dǎo)小組成員名單: 組長:朱懷暢

  副組長:高守應(yīng) 田之源

  成員:朱汝彪 葉敏 江承權(quán) 黃瓔 喬家銘 朱萍

  馬場鎮(zhèn)育英小學(xué)負(fù)責(zé)人:朱懷暢

xx年10月28日

財務(wù)管理自查報告12

  為了嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機(jī)制改革的政策,加強(qiáng)學(xué)校財務(wù)管理、提高學(xué)校公用經(jīng)費的使用效益,根據(jù)忠教計〔20xx〕34號文件精神,我校組織人員對學(xué)校公用經(jīng)費的使用情況、學(xué)校財務(wù)制度的執(zhí)行情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查,對存在的問題進(jìn)行了及時的糾正,F(xiàn)將自查情況報告如下:

  一、學(xué)校成立了財務(wù)自查領(lǐng)導(dǎo)小組

  學(xué)校按照忠教計〔20xx〕34號文件精神,成立了學(xué)校財務(wù)自查領(lǐng)導(dǎo)小組,其中XXX校長任組長,XX副主任任副組長,XXX、XXX、XXX等為成員,對學(xué)校20xx年的財務(wù)預(yù)算編制及執(zhí)行情況、一免一補(bǔ)工作和學(xué)校財務(wù)相關(guān)工作進(jìn)行自查。

  二、學(xué)校公用經(jīng)費的預(yù)算編制及執(zhí)行情況

  1、自查小組通過對20xx年財務(wù)預(yù)算情況和目前截止至2xxx年12月支出情況進(jìn)行了對比(見統(tǒng)計表),一致認(rèn)為,學(xué)校高度重視預(yù)算編制工作,財務(wù)支出以預(yù)算為依據(jù),學(xué)校在公用經(jīng)費的支出上嚴(yán)格堅持使用的范圍和方式,對學(xué)校的培訓(xùn)費、辦公費、印刷費、水費、電費等日常公用支出加強(qiáng)了管理。

  2、學(xué)校沒有在公用經(jīng)費中編列教職工津補(bǔ)貼和超標(biāo)準(zhǔn)列支業(yè)務(wù)招待費。20xx年,在公用經(jīng)費中,學(xué)校沒有以任何一種名目向教職員工發(fā)放獎金和津補(bǔ)貼,學(xué)校嚴(yán)格控制了招待費,來人來客一般情況下由分管領(lǐng)導(dǎo)陪同,按照最低標(biāo)準(zhǔn)列支。

  三、學(xué)校財務(wù)制度及執(zhí)行情況

  1、學(xué)校制定和完善了財經(jīng)制度,強(qiáng)化了財務(wù)工作。

  學(xué)校的財務(wù)工作自查中,學(xué)?倓(wù)處完善了原始憑證簽審制度、財務(wù)稽核制度、財務(wù)收支審批制度、內(nèi)部牽制制度、會計出納工作崗位責(zé)任制等十項財務(wù)管理制度,并張貼上墻,時時提醒;財務(wù)工作中嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)計劃,編制學(xué)校的財務(wù)預(yù)算、決算及財務(wù)報表,做到內(nèi)容真實,數(shù)據(jù)準(zhǔn)確,報表及時;同時建立了學(xué)校各項經(jīng)審制度,做到帳目清楚,帳據(jù)相實;科學(xué)管理學(xué)校財務(wù)檔案,建立、建全會計與出納間的牽制制度,做到日清月結(jié)。

  2、加強(qiáng)了財務(wù)管理,規(guī)范教育經(jīng)費的使用程序。

  嚴(yán)格執(zhí)行收費政策,杜絕學(xué)區(qū)內(nèi)各村小及班級亂收費。本年度,學(xué)校利用公示欄等多種形式,公開收費項目、公開收費標(biāo)準(zhǔn), 嚴(yán)格執(zhí)行縣物價局、縣教委制定的收費政策及標(biāo)準(zhǔn),學(xué)生所有費用全部由班主任收取后到總務(wù)處結(jié)算,杜絕了亂收費現(xiàn)象。

  在資金使用上,學(xué)校嚴(yán)格執(zhí)行事業(yè)單位財務(wù)制度改革有關(guān)規(guī)定,堅持預(yù)算管理,嚴(yán)格使用程序,學(xué)校維修實行集體研究,上報教委審批后實施,發(fā)票的報銷嚴(yán)格實行審批制度,堅持“一支筆、一本賬”,對不符合規(guī)定的票據(jù)一律拒付,對違反財經(jīng)紀(jì)律的行為予以堅決的`抵制。無“白條入賬”及私設(shè)“小金庫”的現(xiàn)象。

  四、認(rèn)真開展了學(xué)生“一免一補(bǔ)”工作

  我校20xx年春季享受“一免一補(bǔ)”的學(xué)生是395人,免教材計13825元,補(bǔ)生活費人數(shù)是45人,補(bǔ)助金額為5400元;秋季享受“兩免一補(bǔ)”的人數(shù)是400人,免教材14000元,以上?罟灿嬛С27825元。我校完全按照縣財政及教委的精神對享受“一免一補(bǔ)”的貧困生進(jìn)行全面核實,并在善廣場上、村委及學(xué)校公示無疑義后,再確定最終享受人員,保證把錢真正落實到最貧困的學(xué)生手中,切實讓貧困學(xué)生享受到國家的惠民政策。

  中小學(xué)校財務(wù)管理自查報告(2)

  根據(jù)市教育局《關(guān)于對全市中小學(xué)財產(chǎn)物資管理工作進(jìn)行評估的通知》〔淄教計字(20xx)29號〕和縣教育局《關(guān)于召開全縣中小學(xué)財產(chǎn)物資管理工作會議的通知》(高教函發(fā)(20xx)25號)精神,為嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,加強(qiáng)學(xué)校財務(wù)管理,提高教育經(jīng)費的使用效率。由校長牽頭,對我校的財務(wù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真的自查,現(xiàn)將自查情況匯報如下:

  1,財務(wù)管理制度建設(shè)情況:我校財務(wù)管理制度健全,制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度,對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財務(wù)管理制度》等制度,并做到制度上墻。

  2,財會隊伍管理情況:學(xué)校配有財務(wù)辦公室一間,配有兼職財務(wù)人員2人,設(shè)立報賬員崗位,由鎮(zhèn)教育辦公室財務(wù)中心統(tǒng)一管理。財務(wù)人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強(qiáng)業(yè)務(wù)能力,能按照有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬,經(jīng)費使用合理,平時報表準(zhǔn)確、及時,數(shù)據(jù)真實。

  3,會計核算中心建立和運行的模式及學(xué)校的事權(quán)、財權(quán)如何劃分:財務(wù)辦公室配備了必要的計算機(jī)、打印機(jī)等設(shè)備,且能夠正常使用,實現(xiàn)了固定資產(chǎn)實行數(shù)字化管理;數(shù)據(jù)準(zhǔn)確,入賬及時;校長執(zhí)行“一支筆”對教育局及學(xué)校負(fù)責(zé)。

  4,學(xué)校收入管理情況:學(xué)校收入主要是財政撥款及事業(yè)收入,嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理,嚴(yán)格杜絕“小金庫”及“賬外賬”等違規(guī)行為,書雜費收入由教務(wù)處核對義務(wù)教育及免費補(bǔ)助情況,報賬員按照教導(dǎo)處核對的人數(shù)及有關(guān)規(guī)定收取各種費用,收取完畢后全額上繳財政部門。

  5,學(xué)校支出管理情況:學(xué)校支出嚴(yán)格按照審批制度,購買執(zhí)行先審批后辦理的制度,報銷環(huán)節(jié)要求各部門分管領(lǐng)導(dǎo)簽字核準(zhǔn),各項支出要據(jù)實列支。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購制度,重大事項須通過全體行政會通過,嚴(yán)格執(zhí)行“一支筆”審批制度。堅持做到了“量入為出,以收定支,略有節(jié)余!

  6,學(xué)校資產(chǎn)管理情況:學(xué)校設(shè)立了專門的固定資產(chǎn)管理人員,建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管等內(nèi)部制度,建立學(xué)校固定資產(chǎn)管理臺帳,定期組織資產(chǎn)清查并及時和主辦會計對賬,報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時上報。嚴(yán)格管理資產(chǎn),未發(fā)現(xiàn)有學(xué)校固定資產(chǎn)對外出租、出借的情況,安全防護(hù)措施較好,做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。

  7,學(xué)校收費管理情況:嚴(yán)格執(zhí)行收費管理制度公開收費項目,公開收費標(biāo)準(zhǔn),每學(xué)期開學(xué)都把收費項目、收費標(biāo)準(zhǔn)張貼于校門口,接受師生和學(xué)生家長的監(jiān)督;統(tǒng)一使用財政部門印制的收費(收款)票據(jù)。經(jīng)過學(xué)校自查,未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象。

  此次自查工作中學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視,通過自查工作的開展充分認(rèn)識到財務(wù)管理工作的重要性,今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理,強(qiáng)化經(jīng)費監(jiān)督深化服務(wù)內(nèi)涵,扎扎實實地把財務(wù)管理各項工作落到實處。

財務(wù)管理自查報告13

  一、幼兒園領(lǐng)導(dǎo)高度重視

  1、幼兒園配有專門的財務(wù)辦公室,配有專職財務(wù)人員2人。

  2、園長經(jīng)常詢問財務(wù)運行情況和聽取財務(wù)工作匯報,及時調(diào)整財務(wù)支出。

  3、財務(wù)人員具會計證并有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強(qiáng)業(yè)務(wù)能力,有三年會計工作經(jīng)驗,積極參加上級財政部門組織的財務(wù)管理及相關(guān)法律知識的培訓(xùn),能按照財務(wù)制度的'有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬,會計科目使用合理,平時報表準(zhǔn)確、及時,數(shù)據(jù)真實。

  4、財務(wù)人員能對當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù),當(dāng)天登記入賬,現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清日結(jié)。并根據(jù)各項資金的性質(zhì),嚴(yán)格做到?顚S谩

  二、強(qiáng)化幼兒園收入收費行為的管理

  嚴(yán)格執(zhí)行收費管理制度。公開收費項目,公開收費標(biāo)準(zhǔn),接受教師及家長的監(jiān)督,統(tǒng)一收費項目,統(tǒng)一收費標(biāo)準(zhǔn),統(tǒng)一使用財政部門印制的收費(收款)票據(jù)。經(jīng)過幼兒園自查,未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象,幼兒園有完善的經(jīng)費管理制度,真正做到了?顚S。

  幼兒園嚴(yán)格加強(qiáng)預(yù)算內(nèi)、外資金管理,所有預(yù)算外收入全額上繳國庫,嚴(yán)格“執(zhí)行兩條線的管理,經(jīng)過自檢自查幼兒園絕無虛列和隱匿財政收入。

  三、加強(qiáng)財務(wù)支出管理

  幼兒園領(lǐng)導(dǎo)審批制度明確,從事幼兒園財務(wù)管理的記賬人員和審批人員、出納人員、經(jīng)辦人員、財務(wù)保管人員的職責(zé)權(quán)限明確,做到了相互分離、相互制約、相互監(jiān)督。

  四、加強(qiáng)有限資產(chǎn)的管理,保證幼兒園正常運行

  根據(jù)幼兒園工作計劃,通盤考慮,全面管理,合理使用有限資金,集中力量,加大教育教學(xué)、教育科研的投入。各項收入做到心中有數(shù),堅持做到了“量入為出,以收定支,略有節(jié)余!

  制定了健全的資產(chǎn)管理制度,嚴(yán)格資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序。 所有資產(chǎn)全部按要求建檔建冊,用卡片進(jìn)行登記,款物相符,登記準(zhǔn)確無誤,沒有造成資產(chǎn)流失。

  此次自檢自查工作中得到幼兒園領(lǐng)導(dǎo)的高度重視,以《關(guān)于開展中小學(xué)財務(wù)管理工作專項檢查的通知》為依據(jù)進(jìn)行全面自檢自查,通過自檢自查工作的開展充分認(rèn)識到財務(wù)管理工作的重要性,今后我們要更細(xì)致的規(guī)范財務(wù)基礎(chǔ)管理,扎扎實實的開展幼兒園的財務(wù)工作。

  

財務(wù)管理自查報告14

  根據(jù)《xxxx省教育廳關(guān)于公布xxxx年度xxxx省高等學(xué)校省級精品課程名單的通知》(魯教高字[xxxx]8號),我院《財務(wù)管理》課程被評為省級精品課程(序號130,課程負(fù)責(zé)人王炳華),精品課程名單公布以后,課程負(fù)責(zé)人帶領(lǐng)本課程組全體教師,根據(jù)《xxxx省教育廳關(guān)于公布xxxx年度xxxx省高等學(xué)校省級精品課程名單的通知》(魯教高字[xxxx]5號)中的有關(guān)規(guī)定,考慮最近頒布和修訂的《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《企業(yè)財務(wù)通則》、《公司法》、《證券法》、《合伙企業(yè)法》、《個人所得稅法》、《企業(yè)破產(chǎn)法》、《企業(yè)所得稅法》等法規(guī)文件規(guī)定、最新版的中級會計資格《財務(wù)管理》輔導(dǎo)教材和教學(xué)反饋,對該課程進(jìn)行建設(shè)和管理,現(xiàn)在建設(shè)期已達(dá)一年,根據(jù)《關(guān)于進(jìn)行20xx年度省級精品課程檢查的通知》(魯教高處函[20xx]52號),在對該課程的總體建設(shè)、經(jīng)費使用、支撐網(wǎng)站運行、網(wǎng)頁訪問、課堂錄像全程上網(wǎng)、網(wǎng)上教學(xué)資料更新等情況進(jìn)行認(rèn)真自查的基礎(chǔ)上,特擬定該課程的自查報告如下:

  一、總體建設(shè)

  根據(jù)魯高教字[xxxx]5號文件有關(guān)省級精品課程建設(shè)和管理的規(guī)定,課程負(fù)責(zé)人向?qū)W院報送了該課程的20xx年度建設(shè)任務(wù)書,明確了該課程20xx年度在教學(xué)內(nèi)容、錄像上網(wǎng)具體安排、教學(xué)隊伍、實踐教學(xué)、教學(xué)條件、課程特色等方面的具體任務(wù),并提報了該課程的建設(shè)經(jīng)費預(yù)算,明確了本課程的最終建設(shè)目標(biāo),該課程建設(shè)任務(wù)書通過了學(xué)院的專家評審,現(xiàn)已根據(jù)建設(shè)任務(wù)書的內(nèi)容,對該課程的各方面進(jìn)行了認(rèn)真的建設(shè),經(jīng)過一年的努力,基本完成了該年度的建設(shè)任務(wù)。具體的任務(wù)分工如下:

  參加建設(shè)人承擔(dān)任務(wù)

  課程負(fù)責(zé)人總體建設(shè)、教學(xué)錄像

  主講教師教學(xué)錄像

  付俊花教學(xué)大綱和實訓(xùn)大綱修訂

  逄俊杰教學(xué)內(nèi)容更新

  徐曉囡習(xí)題自測的更新

  高巍支撐網(wǎng)站運行

  網(wǎng)頁訪問

  參考文獻(xiàn)更新

  錄像教學(xué)資料及相關(guān)資料的上網(wǎng)

  二、經(jīng)費使用

  按照《關(guān)于劃撥xxxx省高等學(xué)校xxxx年度教學(xué)改革經(jīng)費的通知》(魯教高處函[xxxx]46號),xxxx省教育廳針對《財務(wù)管理》精品課程向我院劃撥建設(shè)經(jīng)費10000元,根據(jù)學(xué)院制定的《xxxx省xxxx學(xué)院課程建設(shè)經(jīng)費暫行管理辦法》,學(xué)院配套經(jīng)費10000元,為進(jìn)行精品課程建設(shè)提供了資金保證。課程建設(shè)經(jīng)費進(jìn)行了合理使用,具體使用情況如下表:

  支出項目金額(元)計算依據(jù)及理由用途

  教學(xué)錄像17600.0016次×1100元/次外聘錄像人員

  教師錄像課件制作及授課1600.0016次×100元/次增加課程資源

  教學(xué)資料更新6000.005項×1200元/項更新網(wǎng)絡(luò)內(nèi)容

  網(wǎng)絡(luò)更新維護(hù)和支撐網(wǎng)站運行1900.0038課時×50元/課時完善網(wǎng)站,保證網(wǎng)絡(luò)暢通

  合計27100.00

  三、支撐網(wǎng)站運行、網(wǎng)頁訪問

  網(wǎng)站暢通,運行良好,網(wǎng)站訪問量達(dá)14000次以上。

  四、錄像上網(wǎng)

  本年度按照新的教學(xué)大綱和最新版本的中級會計資格考試《財務(wù)管理》教材,由課程負(fù)責(zé)人和主講教師完成了前5章內(nèi)容的教學(xué)錄像,共計16次課,具體內(nèi)容列表如下:

  錄像人錄像內(nèi)容錄像次數(shù)

  王炳華第四章 項目投資4

  史新浩第五章 證券投資3

  劉金星第一章 財務(wù)管理總論2

  薄異偉第二章 風(fēng)險和收益分析3

  譚桂榮第三章 資金時間價值及證券評價4

  總之,授課錄像上網(wǎng)比例超過本課程35%。

  五、網(wǎng)上教學(xué)資料更新

  本年度對網(wǎng)上教學(xué)資料中的'“教學(xué)大綱”、“實訓(xùn)大綱”、進(jìn)行了全部更新, “教案”在考慮課本內(nèi)容的變化的基礎(chǔ)上,專門補(bǔ)充了“內(nèi)容變化與解析”(每章分內(nèi)容變化說明、知識點講解、例題解析三部分),根據(jù)錄像的5章內(nèi)容相應(yīng)配備了16次課的“課件”、“習(xí)題自測”部分根據(jù)教材內(nèi)容的相應(yīng)變化每章增補(bǔ)了習(xí)題,包括單選題58個、多選題55個、判斷題55個和計算題15個, “參考文獻(xiàn)”增加了相關(guān)的最新頒布和修訂的經(jīng)濟(jì)法規(guī)?傊,與批準(zhǔn)時相比,更新的教學(xué)資料所占的比例超過30%。

財務(wù)管理自查報告15

  一、學(xué);厩闆r:

  縣社沖中心小學(xué)地處柳州市西北面,位于縣最南端,距縣城約60多公里,與柳江縣洛滿鎮(zhèn)和柳州監(jiān)獄五監(jiān)區(qū)相鄰。學(xué)校原為縣社沖初級中學(xué)校址,創(chuàng)辦于**年秋,秋學(xué)期社沖初級中學(xué)撤并到縣鳳山初級中學(xué),社沖中心小學(xué)在原社沖中學(xué)校址實行寄宿制辦學(xué)。校園總面積30畝,總建筑面積約6673m2。學(xué)校五室齊全,各室配備擁有量均達(dá)國家級三級標(biāo)準(zhǔn)要求,普九各項指標(biāo)均達(dá)到上級要求。全鄉(xiāng)小學(xué)共有在職公辦教師106人,醫(yī)護(hù)人員1名。校長、教導(dǎo)主任崗位培訓(xùn)合格率為100%。社沖中心,F(xiàn)有教職員工61名,教師合格率100%。中心,F(xiàn)有在校學(xué)生455人,寄宿生328人。全鄉(xiāng)小學(xué)入學(xué)率為100%,完成率為100%,輟學(xué)率為零,全鄉(xiāng)小學(xué)生犯罪率為零。

  二、學(xué)校財務(wù)管理情況:

 。ㄒ唬⿲W(xué)校嚴(yán)格實行集中管理,分校核算的財務(wù)管理體制。遵守上級有關(guān)文件的規(guī)定成立學(xué)校財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組,校長任組長。我中心校設(shè)立一個銀行基本戶,一個銀行專戶,中心校所管轄的各學(xué)校以報帳形式來報帳,我鄉(xiāng)目前設(shè)立有主管會計一名、會計二名,出納一名,8所村完小設(shè)立有報帳員各一名。學(xué)校的報帳員由有財務(wù)經(jīng)驗的、嚴(yán)守職業(yè)道德的人員專任或兼職管理。我鄉(xiāng)的財務(wù)人員隊伍比較大,業(yè)務(wù)素質(zhì)較好,有會計證1人,財務(wù)人員中本科學(xué)歷3名,大專學(xué)歷6名,中專3名。幾年來,中心校財務(wù)人員共獲17人次各類獎勵,我校在以來連獲縣教育局開展的中小學(xué)校會計報表評比一等獎。每位財務(wù)人員都能兢兢業(yè)業(yè),勤勞肯做,有較強(qiáng)的業(yè)務(wù)水平和強(qiáng)的責(zé)任心。其中韋莉萍會計能按時參加上級相關(guān)部門舉辦的財務(wù)繼續(xù)教育培訓(xùn)。其他會計及報賬員也能參加本鄉(xiāng)有關(guān)的財務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn),參加上級相關(guān)部門舉辦的財務(wù)繼續(xù)教育培訓(xùn)相對較少,今后要積極主動參與。

  (二)學(xué)校財務(wù)制度建設(shè)相對完善。我校根據(jù)有關(guān)文件要求,建立健全財務(wù)管理的有關(guān)制度:建立有《社沖小學(xué)財務(wù)制度》《社沖小學(xué)預(yù)算管理制度》《社沖小學(xué)收費管理制度》《社沖小學(xué)內(nèi)部牽制制度》《社沖小學(xué)收支審批制度》、《社沖小學(xué)收支稽核制度》、《社沖小學(xué)公用經(jīng)費管理制度》、《社沖小學(xué)寄宿生生活費管理制度》、《固定資產(chǎn)管理制度》等制度。學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)人員認(rèn)真履行職責(zé),嚴(yán)格遵守有關(guān)制度,使學(xué)校經(jīng)費更好地為教育教學(xué)服務(wù)。

  (三)學(xué)校財務(wù)管理規(guī)范。學(xué)校財務(wù)管理嚴(yán)格實行收支兩條線的管理制度,嚴(yán)格執(zhí)行編制預(yù)算制度。學(xué)校年度預(yù)算編制領(lǐng)導(dǎo)小組,按要求及學(xué)校的實際情況編制了年度預(yù)算,并通過教代會或教師大會,預(yù)算合理后上交主管部門。在資金使用上,我校做到了?顚S茫淮嬖跀D占其它費用的現(xiàn)象。在開支中,我校按照少花錢多辦事的原則,節(jié)省開支,每月的開支嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行,做到不超支每月可用資金。財政部門按時足額下?lián)芄媒?jīng)費,學(xué)校公用經(jīng)費主要用于學(xué)校正常的教育教學(xué),包括辦公費,水電費,培訓(xùn)費,差旅費,校舍維修費等。在公用經(jīng)費管理中成立財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組。開支過程中,學(xué)校先組織領(lǐng)導(dǎo)、教師代表、報帳員做好預(yù)算,待預(yù)算批準(zhǔn)后再支出,不存在用公用經(jīng)費發(fā)放教師和津貼補(bǔ)貼、教學(xué)獎勵等人員經(jīng)費的情況。

  為了規(guī)范財務(wù)管理,節(jié)約開支,使教育經(jīng)費合理使用,學(xué)校成立財務(wù)監(jiān)督小組,監(jiān)督小組成員由領(lǐng)導(dǎo)班子、教師代表組成,每學(xué)期對學(xué)校的收支票據(jù)進(jìn)行審核,并將結(jié)果公示。會計在辦理賬務(wù)時做到實事求是、細(xì)心審核、加強(qiáng)監(jiān)督,嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)紀(jì)律,按照財務(wù)制度和會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的要求進(jìn)行財務(wù)會計工作。財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組成員在審核原始憑證時,對不真實、不合格、不合法的原始憑證敢于指出,堅決不予報銷;對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證,予以退回,要求經(jīng)辦人員更正、補(bǔ)充。保證我校財務(wù)?顚S,不擠占挪用,各種票據(jù)手續(xù)齊備,規(guī)范合法,購買物品的.發(fā)票必須有經(jīng)手人、驗收人,領(lǐng)導(dǎo)簽名方可有效,確保了我校財務(wù)的真實、合法、準(zhǔn)確、完整,增強(qiáng)了民主理財意識,提高財務(wù)管理的透明度,切實發(fā)揮了財務(wù)核算和監(jiān)督的作用。

  我校認(rèn)真落實執(zhí)行國家關(guān)于兩免一補(bǔ)的惠民扶持政策,對家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生進(jìn)行摸底排查,學(xué)生本人提出書面申請,由村民委核實,使家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生享受寄宿困難生活補(bǔ)助費,并將享受的學(xué)生名單在校內(nèi)、各村民委張榜公布,接受社會各界監(jiān)督,使家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生得到享受寄宿困難生活補(bǔ)助費

  學(xué)校固定資產(chǎn)實行分工管理,做到權(quán)責(zé)統(tǒng)一。教學(xué)設(shè)備、電化教學(xué)設(shè)備由教導(dǎo)處確定專人管理,房屋、建筑物和管理用具由分管領(lǐng)導(dǎo)管理,各室的公共物品由各室負(fù)責(zé)人管理。學(xué)校建立固定資產(chǎn)的賬卡制度,做到學(xué)校根據(jù)每一件固定資產(chǎn)的不同特點設(shè)立賬卡,予以登記,使用單位或個人也要按品名登記明細(xì)賬卡,以便查對。

  我校建立了學(xué)校校務(wù)公開制度,并嚴(yán)格落實。公開欄中將學(xué)校的收費依據(jù)、收費項目、收費金額,每期的收支情況,家庭貧困學(xué)生享受免費教科書名單等在公開欄處進(jìn)行公示。

 。ㄋ模⿲W(xué)校財務(wù)記帳憑證較規(guī)范,帳簿基本符合要求,每年有財務(wù)報告。學(xué)校專門設(shè)有財務(wù)檔案柜,財務(wù)檔案專人負(fù)責(zé)管理。財務(wù)檔案管理嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行整理、分類、編號、保管、使用、銷毀。

  三、自查自評情況

  按《柳州市中小學(xué)財務(wù)管理規(guī)范驗收評分標(biāo)準(zhǔn)》,通過學(xué)校自查自評(按中心校),分值如下:

  1、管理體制:17、4分;

  2、制度建設(shè):12、3分;

  3、財務(wù)管理:36、8分;

  4、會計核算:23分。

  共:89、5分

  四、存在問題

  1、由原來中學(xué)轉(zhuǎn)下來的一筆普九欠債的應(yīng)付款掛帳已有幾年,由于找不到債權(quán)人核實,現(xiàn)無法及時清理。

  2、固定資產(chǎn)的報廢、報損不夠及時。

  3、由于3月主管會計韋莉萍會計借調(diào)縣教育局,新接手的會計不是專業(yè)會計,所以有極少數(shù)原始憑證的填制可能不符合《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求出賬,對有些票據(jù)沒取得正式發(fā)票也要求不夠。

  在今后的工作中,爭取更加完善學(xué)校資產(chǎn)的管理,注重年度預(yù)算,把學(xué)校的每項支出都納入預(yù)算,并能嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算。建設(shè)縣教育局加強(qiáng)財務(wù)人員的派出業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn),讓我鄉(xiāng)財務(wù)人員多向發(fā)達(dá)地區(qū)的學(xué)校學(xué)習(xí),使財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平有更大提高。

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