貸款盡職調(diào)查報告（精選11篇）

　　在經(jīng)濟飛速發(fā)展的今天，報告使用的頻率越來越高，通常情況下，報告的內(nèi)容含量大、篇幅較長。那么你真正懂得怎么寫好報告嗎？以下是小編為大家整理的貸款盡職調(diào)查報告，歡迎大家分享。

　　貸款盡職調(diào)查報告 1

　　一、借款人情況

　�。ㄒ唬�、基本情況

　　借款人姓名、性別、年齡、身份證號、學歷、職稱、婚姻狀況、現(xiàn)居住地址及工作地址、聯(lián)系方式、家庭成員、個人及家庭有無不合理大額負債、個人及家庭成員有無重大慢性疾病、有無賭博、吸毒等不良嗜好。

　　備注：

　　1.婚姻狀況說明（已婚者提供結(jié)婚證、未婚者提供未婚證明、離婚者提供離婚證）。

　　2.職稱：自然人客戶具有的重要專業(yè)資格（包括經(jīng)濟師、會計師等專業(yè)資格）與職業(yè)資格（包括律師、醫(yī)生、注冊會計師等職業(yè)資格。

　　3.居住地址通過查驗自然人客戶真實住址的水電費單、固定電話費單、物業(yè)管理費單等，并檢查相關費用額發(fā)生及支付是否具有連貫性，是否存在拖欠等相關情況。

　　4.聯(lián)系方式包括但不限于家庭固定電話，借款人移動電話，借款人單位固定電話，借款人配偶移動電話，借款人配偶工作固定電話。

　　（二）、信用情況

　　通過人民銀行征信系統(tǒng)和有無利害關系第三方評價（從親戚，鄰居，以往合作關聯(lián)人）：，查詢借款人是否有惡意拖欠銀行、其他單位和個人借款及貨款的歷史，恪守信用等情況。有無犯罪記錄及糾紛。

　�。ㄈ�）、收入支出情況

　　個人及家庭總收入及來源，上家庭總支出及去向，家庭純收入及上年度人均收入等情況及相關證明文件原件（如工資存折、房屋出租租賃合同協(xié)議、村民分紅憑證、相關股權證明及其他收入證明文件）。

　�。ㄋ模�、資產(chǎn)負債情況

　　1、不易變現(xiàn)財產(chǎn)：房屋間數(shù)及結(jié)構，平方面積、座落位置、購建時間、變現(xiàn)價值；其他不易變現(xiàn)財產(chǎn)及變現(xiàn)價值。

　　2、主要可變現(xiàn)的財產(chǎn)：

　�。�1）、機械設備名稱、數(shù)量及變現(xiàn)價值；

　　（2）、交通運輸工具及變現(xiàn)價值；

　�。�3）、家電器具及變現(xiàn)價值；

　�。�4）、存貨及變現(xiàn)價值；

　�。�5）、存款及其他變現(xiàn)價值等；

　�。�6）、主要可變現(xiàn)價值合計。

　　3、負債情況

　　寫清原貸款金額，貸款金融機構，貸款形態(tài)、欠息金額和其它負債（比如私人借款）等，計算資產(chǎn)負債比例。

　　二、調(diào)查貸款用途及還款情況

　　借款主要用于干什么？是否符合國家政策，市場前景如何？項目行業(yè)現(xiàn)狀及發(fā)展前景如何借款人的.從業(yè)經(jīng)驗如何？借款人的經(jīng)營理念及管理模式如何？生產(chǎn)技術水平、原材料供貨及銷售情況，結(jié)算方式，預計效益如何？借款人的自有資金多少，尚缺資金多少，多長時能收回成本，什么時間能還清貸款。

　　三、調(diào)查抵押物情況

　　屬于保證擔保方式的貸款，寫清保證擔保人基本情況（同借款人基本情況）與資產(chǎn)負債狀態(tài)、分析評估擔保資格，擔保人的資金來源等；屬于抵押擔保的貸款，要寫清抵押物的名稱，存放具體地點、數(shù)量、（房產(chǎn)寫明座落位置結(jié)構、間數(shù)、層數(shù)、平方面積，寫清占地和建筑面積、附簡易平面圖）估價、變現(xiàn)能力等。

　　四、總訴

　　通過對借款人基本情況、生產(chǎn)經(jīng)營情況個效益情況的分析，結(jié)合抵押擔保情況對貸款風險進行評價。通過分析，測試本筆貸款給公司帶來的經(jīng)濟效益和合作潛力，調(diào)查人要在進行貸款綜合效益分析的基礎上，總體評價客戶的“經(jīng)濟實力、生產(chǎn)經(jīng)營，信用，風險狀況”結(jié)合借款用途、還款來源和計劃明確以下事項：

　　1、貸與不貸；

　　2、貸款方式；

　　3、貸款金額；

　　4、貸款期限；

　　5、貸款利率；

　　6、還款方式

　　7、出帳前須落實的限制及保護性條款等。

　　貸款盡職調(diào)查報告 2

　　一、資料收集及核實

　　盡職調(diào)查人員應收集相關項目資料，并核實所收集資料是否真實、有效。

　　1、被調(diào)查企業(yè)應當收集的基本資料包括：

　　（1）貸款申請書（包括：企業(yè)基本情況、貸款用途、資金安排、還款來源等情況說明）

　�。�2）公司簡介（說明其創(chuàng)業(yè)、發(fā)展和經(jīng)營歷史，改制企業(yè)需收集改制相關文件）、公司法定代表人/實際控制人/大股東身份證、結(jié)婚證、戶口本復印件及個人簡歷

　�。�3）營業(yè)執(zhí)照正副本復印件、稅務登記證正副本復印件、組織機構代碼證正副本復印件，開戶許可證、貸款卡、公司章程（含簽字樣本）、最新驗資報告、生產(chǎn)/經(jīng)營許可證、經(jīng)營資質(zhì)證書復印件

　　（4）近三年期的財務報表，當期三級科目余額表（紙質(zhì)版或電子版）

　　（5）近一年主要銀行賬戶對賬單復印件/網(wǎng)銀（紙質(zhì)版或電子版）

　�。�6）近三年期增值稅/營業(yè)稅/所得稅等主要稅種的納稅申報表/完稅證明

　�。�7）公司辦公、經(jīng)營場所權屬證明（房產(chǎn)證、土地證、租賃合同復印件）

　�。�8）實際控制人和大股東主要資產(chǎn)清單

　�。�9）借款借據(jù)復印件，主要接口合同、抵押合同復印件

　�。�10）近期工商信息查詢

　�。�11）近期企業(yè)征信報告，實際控制人、法定代表人和大股東夫妻雙方個人征信報告

　�。�12）擬提供抵押的抵押物清單、抵押物權證復印件；抵押物處于租賃狀態(tài)的需提供租賃合同復印件

　�。�13）申請企業(yè)關于自身以及關聯(lián)企業(yè)或有負債、司法訴訟的說明。

　　2、關聯(lián)公司應收集的資料：

　�。�1）營業(yè)執(zhí)照正副本復印件、稅務登記證正副本復印件、組織機構代碼證正副本復印件，開戶許可證、貸款卡、公司章程（含簽字樣本）復印件

　�。�2）三年一期的財務報表，當期三級科目余額表（紙質(zhì)版或電子版）

　�。�3）三年一期增值稅/營業(yè)稅/所得稅等主要稅種的納稅申報表/完稅證明

　�。�4）近期工商信息查詢

　　（5）近期企業(yè)征信報告。

　　3、不同行業(yè)客戶需要收集的其他資料

　　（1）制造業(yè)企業(yè)

　　A、主要專利證書、環(huán)保達標文件

　　B、有新建項目的取得項目許可審批、用地審批、環(huán)境審批、規(guī)劃審批、施工許可、可行性研究報告等

　　C、主要產(chǎn)品、生產(chǎn)流程和生產(chǎn)線介紹D、主要上下游的購銷合同

　　E、固定資產(chǎn)清單，近期新增主要固定資產(chǎn)的采購合同和在建工程的施工合同。

　　（2）房地產(chǎn)業(yè)企業(yè)

　　A、過去已開發(fā)項目介紹

　　B、儲備/在建項目的政府會議紀要等文件、土地補償協(xié)議、土地成交確認書、國有建設用地使用權出讓合同、土地款付款憑證

　　C、儲備/在建項目的國有土地使用權證、建設用地規(guī)劃許可證、建筑工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證、商品房預售許可證、總平面圖和建筑工程施工總承包合同

　　D、在售項目的銷控數(shù)控。

　�。�3）建筑業(yè)企業(yè)

　　A、近三年承接的工程清單（包括合同簽訂時間、工程名稱、工程發(fā)包方、合同工程量、合同造價、已完工產(chǎn)值、分年度回款金額、累計已回款金額、是否掛靠項目等）

　　B、主要工程合同

　　C、采用應收工程款質(zhì)押作為反擔保方式的應取得擬質(zhì)押項目最近的工程量確認單。

　�。�4）貿(mào)易類企業(yè)

　　A、主要存貨清單

　　B、主要上下游的購銷合同。

　　4、其他資料

　�。�1）根據(jù)實際情況收集的其他重要項目資料

　　（2）調(diào)查工作底稿。

　　二、財務數(shù)據(jù)審核

　　盡職調(diào)查人員應運用訪談、檢查、盤點、計算、分析等方法對企業(yè)提供的財務數(shù)據(jù)予以核實，并對數(shù)據(jù)的真實性、完整性負責。根據(jù)審批的財務數(shù)據(jù)應符合賬表相符、賬賬相符、賬證相符、賬實相符的要求。

　　調(diào)查過程中應對照企業(yè)提供的財務數(shù)據(jù)，圍繞企業(yè)四大業(yè)務循環(huán)（銷售與回款循環(huán)、采購與付款循環(huán)、生產(chǎn)循環(huán)、籌資與投資循環(huán)）展開調(diào)查工作，通過審核會計科目余額及發(fā)生額，分析現(xiàn)金流量及財務指標等方法全面分析企業(yè)財務狀況。

　　1、審核會計科目（主要會計科目的審核要求如下，如對比發(fā)現(xiàn)具體科目余額發(fā)生較大變動時還應分析原因）

　　（1）貨幣資金：收集開戶銀行蓋章確認的對賬單與企業(yè)銀行存款明細賬核對；核實保證金的金額、筆數(shù)以及形成原因，并與短期借款、應付票據(jù)等科目明細逐筆確認。

　�。�2）應收票據(jù)：核對票據(jù)原件，已背書支付的票據(jù)應核對復印件及收款人出具的收據(jù)；關注票據(jù)質(zhì)押融資，關聯(lián)企業(yè)及非業(yè)務往來單位為出票人的情況。

　�。�3）應收賬款：審核應收賬款的形成是否與主營業(yè)務相關，明細賬匯總數(shù)與總賬金額是否一致，明細結(jié)構，賬齡結(jié)構，壞賬計提與確認的情況是否能反映應收賬款的質(zhì)量，調(diào)查應收賬款質(zhì)押、轉(zhuǎn)讓的情況，掛賬時間超出結(jié)算期限，余額及發(fā)生額與實際業(yè)務往來不匹配，關聯(lián)交易等情況。

　�。�4）其他應收款：重點分析形成原因及賬齡結(jié)構，關注股東、關聯(lián)企業(yè)的大額掛賬，分析是否存在轉(zhuǎn)移資金、抽逃資本等情況。

　�。�5）預付賬款：選擇預付賬款的重要項目與原始憑證、供貨合同等核對。從而判定債權的真實性或出現(xiàn)壞賬的可能性，檢查貨已到而發(fā)票未到，長期性預付賬款不作處理的情況；調(diào)查預付賬款對象及其與客戶的關系。

　　（6）存貨：調(diào)查企業(yè)存貨明細賬與總賬的余額是否相符，了解種類、數(shù)量、價格；按行業(yè)特征分析存貨的流轉(zhuǎn)、保存特點；到存放地點查看保存情況，分析存貨的固有風險，并關注殘次、毀損、滯銷積壓的情況；選擇重點的存貨項目進行抽查盤點，分析賬實是否相符；了解存貨計價方法，成本核算、成本結(jié)轉(zhuǎn)、實物調(diào)度等內(nèi)部控制制度，分析制度是否健全并得到有效執(zhí)行；調(diào)查存貨價格的穩(wěn)定性和市場適銷性，分析是否充分計提了跌價準備；了解存貨是否足額投保，是否設定抵、質(zhì)押。

　　（7）長（短）期投資：核對明細，了解投資的目的，投資的資金來源，分析投資收益是否合理、減值（跌價）準備的計提是否準確、是否設定抵質(zhì)押等，存在哪些制約投資人自由處置資產(chǎn)的因素。

　�。�8）固定資產(chǎn)：調(diào)查分析固定資產(chǎn)的構成、價值及真實性（生產(chǎn)設備、交通運輸工具應抽查購置發(fā)票及付款憑證；房產(chǎn)應核對購房合同或施工合同、預算及決算文件，并據(jù)以抽查結(jié)算情況）；現(xiàn)場觀察固定資產(chǎn)的使用狀況，關注閑置、毀損等現(xiàn)象；了解折舊計提方法，關注是否提足了折舊以及折舊金額是否已經(jīng)全部攤?cè)氡灸甑漠a(chǎn)品或成本費用；了解投保及抵押等情況。

　�。�9）在建工程：檢查在建工程項目是否獲得相關部門批準；了解在建工程的用途、項目總投資、已到位資金、后續(xù)資金安排、工程進度、完工時間、結(jié)算及決算情、資金缺口等情況，關注已投入使用未結(jié)轉(zhuǎn)到固定資產(chǎn)的原因。

　�。�10）無形資產(chǎn)：對無形資產(chǎn)占總資產(chǎn)比例較大的，要調(diào)查其構成，分析其價值是否合理，國有土地使用權應該核對土地購買合同、支付憑證、對方出具的收款憑證等；了解企業(yè)是否按有關規(guī)定對無形資產(chǎn)進行攤銷、是否設定抵押等。

　�。�11）長（短）期借款：對比賬內(nèi)明細與貸款卡查詢記錄，分析貸款金額是否一致，如果發(fā)現(xiàn)不一致的情況，應調(diào)查原因；了解每筆借款的發(fā)生時間、到期時間、貸款銀行、約定和實際用途、擔保方式和實際使用情況，調(diào)查展期、借新還舊情況，對存在逾期的，詳細分析原因；分析借款的穩(wěn)定性，對金額較大或授信額度變化較大的，應予以分析；關注企業(yè)歷史還款資金來源，是否存在用非經(jīng)營收入還款的現(xiàn)象。

　�。�12）應付票據(jù)：對比賬內(nèi)明細與貸款卡查詢記錄，分析金額是否一致，了解應付給誰，票據(jù)是什么情況和條件下產(chǎn)生的，票據(jù)的開票日期、到期日、保證金金額、敞口金額；注意核對銀行授信協(xié)議、抵押合同、質(zhì)押合同、保證金等；關注企業(yè)運用銀行承兌匯票套取現(xiàn)金的情況。

　�。�13）應付賬款：核對明細賬匯總數(shù)與總賬金額是否一致；明細賬戶中是否有關聯(lián)往來，如果存在公司股東或股東控股企業(yè)較大的往來款，應核查形成原因；關注賬齡與結(jié)算協(xié)議的約定是否一致，對金額較大、賬齡較大的應分析原因；注意企業(yè)收到往來單位貨物或接受勞務而不計或滯后登記應付賬款的情況。

　�。�14）其他應付款：核對其他應付款明細余額，復核加計數(shù)與報表數(shù)是否相符；選擇金額較大和異常的其他應付款的明細賬戶余額，檢查其原始憑證；關注對股東等關聯(lián)方的掛賬，注意檢查有無利用此賬戶隱匿收入、調(diào)節(jié)利潤情況。

　�。�15）或有負債：分析或有負債的種類（擔保、未決訴訟、有追索權的票據(jù)貼現(xiàn)、其他對外承諾等）、金額、對象、產(chǎn)生背景及或有負債轉(zhuǎn)變?yōu)檎鎸嵷搨�的可能性，集團客戶應著重分析集團內(nèi)部互保情況，對其他企業(yè)擔保的，了解被擔保企業(yè)的情況和反擔保措施。

　�。�16）實收資本：調(diào)查核對實收資本的出資方式和投資者構成；審閱公司章程及會計事務所提供的驗資報告；結(jié)合“其他應收款”等科目的'核實情況，關注是否存在著虛假驗資和抽逃注冊資本情況；關注賬內(nèi)歷史數(shù)據(jù)變動與工商登記的變更是否一致，不一致的應查明情況。

　�。�17）資本公積、盈余公積、未分配利潤：核查其形成過程和原因，分析其是否屬實；關注來源及背景、分析歷史變動是否合理。

　　（18）銷售收入：查看有關銷售賬目，核對“銷售明細賬累計金額”與“損益表銷售收入金額”是否一致來核對客戶銷售真實性，調(diào)查客戶是否存在提前或滯后確認收入的情況；結(jié)合“應收賬款”核實，重點核實有否“虛增”收入情況；查閱企業(yè)的納稅申報單，看企業(yè)應稅額與企業(yè)的銷售收入是否一致，如果有很大出入，企業(yè)應該有合理的解釋，是“時間性差異”還是“永久性差異”造成。創(chuàng)意學習辦公文具平鋪擺拍

　　客戶分析：對銷售進行結(jié)構分析，對企業(yè)下游客戶的銷售業(yè)績進行排名，與企業(yè)介紹的情況對比分析是否吻合，并結(jié)合銷售回款的排名分析下游客戶質(zhì)量。

　　產(chǎn)品分析，將本年主營業(yè)務收入與上年進行比較，調(diào)查產(chǎn)品銷售結(jié)構變動是否正常，并了解異常變動的原因。

　　趨勢分析：比較近三年及本年度各月各種產(chǎn)品銷售收入的變動情況，分析其變動趨勢是否正常。

　�。�19）銷售成本：了解其成本計算方法及控制程序；查看客戶成本明細賬，關注企業(yè)是否正常計算、結(jié)轉(zhuǎn)成本；查看主要成本計算單，分析比較不同月份直接材料成本，如有重大波動應詢問原因，了解企業(yè)成本。

　�。�20）三項費用：通過與同行比較，調(diào)查其費用的合理性和真實性；審閱三項費用明細賬，將各月份的費用進行比較，如有重大波動和異常情況，應詢問原因；調(diào)查三項費用是否全部計入當期損益，注意有無跨期入賬現(xiàn)象。

　�。�21）投資收益：對于金額較大的，應查看被投資企業(yè)關于分配利潤的有效文件，并核實投資收益是否收到貨幣資金。

　�。�22）營業(yè)外支出和收入：對于金額較大的，要查驗明細賬，先看累計金額是否同報表列示金額一致，然后驗證其是否真實。

　�。�23）未分配利潤：

　　1、查看歷年明細賬和財務報表，分析其形成原因及真實性。

　　2、分析現(xiàn)金流量

　　對照資產(chǎn)負債表、損益表分析經(jīng)營活動的現(xiàn)金流入量和流出量、收到和支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金的具體內(nèi)容、投資和籌資活動的現(xiàn)金流出和流入量；分別分析經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量與投資活動現(xiàn)金凈流量和籌資活動現(xiàn)金凈流量的關系及其原因。

　　3、分析財務指標

　　（1）發(fā)展速度分析：主要分析企業(yè)近3年的發(fā)展速度，包括近3年主營業(yè)務收入和利潤總額的增長變化情況，增長質(zhì)量。

　�。�2）資產(chǎn)運作效率分析：主要分析企業(yè)近3年管理層利用其資產(chǎn)的能力。如指標過低或與企業(yè)介紹的情況不符的，應分析原因，并關注資產(chǎn)運作效率低下或資產(chǎn)項目可能存在虛增的情況。

　�。�3）盈利能力分析：盈利能力的強弱反映借款人創(chuàng)造利潤的能力，預示著企業(yè)未來的發(fā)展，也預示著企業(yè)未來的償還債務的能力。應重點核實借款人的真實收入情況，分析銷售收入的構成、穩(wěn)定性與變化趨勢；營業(yè)外收入受偶然性因素對（反）擔保方式的有效性，（反）擔保動機、（反）擔保能力及抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)能力、對授信風險的覆蓋能力進行分析。重點分析保證人的償還能力，有無違反國家規(guī)定擔當保證人的情況，抵押物、質(zhì)押物的權屬和價值以及實現(xiàn)抵押權、質(zhì)押權的可能性等。

　　4、授信風險分析

　　從政策與法律風險、行業(yè)風險、管理風險、經(jīng)營風險、市場風險、財務風險和關聯(lián)企業(yè)風險等方面進行分析三、盡職調(diào)查報告

　　盡職調(diào)查報告應以實現(xiàn)授信資金流動性、安全性和效益性為原則，以落實企業(yè)經(jīng)營物流與資金流為條件，從授信概況、項目背景、企業(yè)基本情況、企業(yè)經(jīng)營情況、財務分析、資金用途及還款來源、擔保分析、風險與效益分析、綜合結(jié)論等九個方面，對企業(yè)財務及非財務因素作具體分析與介紹。盡職調(diào)查報告應當真實、完整、不得有虛假性陳述；對于公司相關文件沒有規(guī)定但對項目判斷有影響的事項，也應當在報告中披露。四、合規(guī)性審查

　　1、是否符合國家政策和公司授信政策的規(guī)定；

　　2、盡職調(diào)查和程序是否符合公司有關規(guī)定；

　　3、資料是否完整、是否經(jīng)過核實；

　　4、各項分析是否全面、合理；

　　5、辦理建議是否明確、可行；

　　6、盡職調(diào)查報告的格式、內(nèi)容是否符合公司規(guī)定；

　　7、按公司規(guī)定需要審查的其他內(nèi)容。

　　貸款盡職調(diào)查報告 3

　　一、小額信用貸款貸前調(diào)查的重要性

　　小額信貸風險，實際就是信息不對稱風險，簡單來說是對借款人底細的不了解而產(chǎn)生的風險。

　　目前，我們只能通過客戶提供的一些基本資料、征信報告、貸前調(diào)查來了解借款人。只有通過貸前調(diào)查，我們才能核實提供資料的真實性，才能較清晰了解客戶的基本情況、單位經(jīng)營狀況、人品、道德。貸前調(diào)查是貸款發(fā)放的第一道關口，是信貸管理的一個重要程序環(huán)節(jié)，其質(zhì)量優(yōu)劣直接關系到貸款決策的正確與否。

　　二、小額信用貸款貸前調(diào)查的種類

　　貸前調(diào)查的種類主要分為兩種：非現(xiàn)場調(diào)查和現(xiàn)場調(diào)查。

　　1、非現(xiàn)場調(diào)查

　　通過客戶提供的一些基本資料、銀行征信報告、利用公司內(nèi)部的信貸管理系統(tǒng)、電話、網(wǎng)絡媒體（如工商網(wǎng)、社保網(wǎng)）等工具或渠道進行信息收集、分析等檢查。

　　2、現(xiàn)場調(diào)查

　　住址：電費單兩個月電費只有幾元，是否有疑問，實際居住地址？

　　單位：申請表填寫的.是公司注冊地址、實際工作地址在其他地方，造成無法核實工作真實性或需要二次外訪，或者單位名稱與申請表不一致，入件前應核實申請人工作單位信息，以免造成誤會。

　　配偶/聯(lián)系人信息：虛假的配偶/聯(lián)系人信息不利于貸后管理。

　　2、貸款用途、還款計劃。

　�。�1）貸款基本是用于消費、周轉(zhuǎn)、投資、救急等幾個方面。正常的商業(yè)小額信貸則是支持客戶的消費、周轉(zhuǎn)貸款。投資本身具有不確定性，且投資周期與貸款期限有可能不匹配，容易造成貸款逾期或損失。

　　核查借款人的貸款用途是貸款判斷的重要一環(huán)，不是所有沒有按照約定使用貸款的客戶都會逾期違約，但凡是形成不良貸款的客戶基本都沒有按照約定使用貸款。

　　對于借款人所說的貸款用途我們要“落實在細節(jié)”，謊言是沒有細節(jié)的，如果借款人虛構了貸款用途，他就無法提供各種細致化的東西做佐證，無法自圓其說。比如說貸款用于裝修，我們在實地調(diào)查時要查看房屋新舊程度、裝修情況、查看工程施工報價合同等。如果是用于備貨，那么核實現(xiàn)在的產(chǎn)能產(chǎn)量、存貨量、存貨周轉(zhuǎn)周期、行業(yè)淡旺季情況等等。對于細節(jié)不符合常理的情況，要大膽詢問實際貸款用途。

　　（2）還款計劃，是客戶對借款之后，如何償還借款的打算，是客戶誠信度的一個表現(xiàn)。如果一個客戶連借款之后都不明確用何種收入、何時償還貸款，該筆借款的安全性可想而知。我司采取等額還本付息的還款方式，還款來源是基于客戶每月有正常的現(xiàn)金流入。

　　3、單位規(guī)模。

　　不管是打工一族還是經(jīng)營者，所從事的單位規(guī)模，是信貸決策衡量的一個重要方面。雖然規(guī)模不代表盈利，但一定程度上反映了工作或經(jīng)營的穩(wěn)定性。

　　4、個人的基本情況。

　　全面衡量借款人的基本情況對于判斷借款人的外部負債和穩(wěn)定性有著非常重要的作用。這些信息可以在與借款人的聊天過程中和通過第三方（如配偶、親戚、員工、同行、上下游客戶）獲得。個人基本情況主要包括個人的教育背景、婚姻狀況、個人愛好、社會關系等。

　　個人的教育背景會影響工作的質(zhì)量及發(fā)展前景、經(jīng)營理念和管理模式、經(jīng)營規(guī)模的擴張是否理性等。

　�。�2）婚姻狀況和借款人也息息相關。良好的婚姻狀況對事業(yè)是一個助推器；不良的婚姻不但對個人或企業(yè)的資產(chǎn)負債有較大的影響（離婚財產(chǎn)分割），有時還可能會影響到個人事業(yè)或企業(yè)的發(fā)展。

　�。�3）個人愛好，往往和個人的生活習慣相關，也會從側(cè)面反映個人的人品道德。譬如，一個喜歡體育運動、經(jīng)常打球的人，他的生活習慣往往會比較健康；一個經(jīng)常坐在麻將臺的人，打麻將已經(jīng)不是娛樂行為，而是一種賭博行為。有不良嗜好的人，特別是賭博、打架、經(jīng)常出入高檔場所、吸毒，是我們必須關注的對象。

　�。�4）社會關系。個人取得貸款后，其償還款項的來源一般是他的收入或通過其他途徑獲得的資金，其他途徑獲得的資金無非就是從金融機構獲得貸款或從親朋好友獲得的借款。

　　5、資產(chǎn)規(guī)模、負債情況。

　　資產(chǎn)規(guī)模，主要包括現(xiàn)金、銀行存款、保險單、車輛、房產(chǎn)、其它經(jīng)營項目。資產(chǎn)規(guī)模除了可以反映借款人的經(jīng)濟實力之外，還可以側(cè)面印證借款人所述收入情況是否屬實，如果一個借款人所述收入豐厚，但財富積累的去向不明、資產(chǎn)規(guī)模小，那么其對于收入的描述可信程度較低。

　　負債情況，主要了解有沒有銀行負債、有沒有擔保公司的貸款或其它小額貸款公司貸款、有沒有向親朋好友借款等。如果借款人負債超過收入，應核實是否有其他收入，深入了解借款人的還款來源。

　　貸款盡職調(diào)查報告 4

　　一、公司基本情況及歷史沿革

　　1、公司基本情況需披露公司設立情況，股東情況，實際出資情況，經(jīng)營范圍及實際經(jīng)營的具體業(yè)務。

　　2、股東及實收資本的每次變化需詳細披露具體情況，包括變更前后的持股數(shù)量和比例，轉(zhuǎn)讓、增資擴股價格及作價依據(jù)，每次是否辦理工商變更，是否驗資，實際出資情況是否與驗資報告相符；

　　公司的股權是否清晰：設立以來是否發(fā)生頻繁的股權轉(zhuǎn)讓，尤其是涉及到公司核心人員的持股轉(zhuǎn)讓，控股股東及實際控制人是否保持穩(wěn)定（從買賣過程看實際控制人是否對公司的發(fā)展有信心），是否存在名義與實際股東不符情況；

　　3、公司登記的業(yè)務范圍是否發(fā)生變化，實際經(jīng)營的業(yè)務是否發(fā)生變化，經(jīng)營業(yè)務的具體方式是否發(fā)生變化；

　　4、公司管理層的穩(wěn)定性（董事、監(jiān)事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務負責人、部分公司視情況還需要包括技術負責人、銷售負責人）。

　　5、實質(zhì)控制人的判斷、歷史出資問題

　　二、公司人員情況

　　1、公司的主要高管，公司人數(shù)及年齡、學歷結(jié)構；

　　2、公司人員結(jié)構（人數(shù)、學歷層次、年齡層次等）；

　　3、分部門人員情況（分部門列表：中層人員、財務人員、銷售人員、采購人員、技術人員）；

　　4、勞動合同、社保及薪酬情況

　　公司所有人員是否都簽訂了勞動合同、是否都繳納了社保；公司工資總額及平均工資額，各部門人均工資。

　　三、公司的經(jīng)營模式

　　1、公司是做什么的？公司所從事行業(yè)的規(guī)模、總體需求及成長性；主營是否符合國家或區(qū)域產(chǎn)業(yè)政策；主營行業(yè)競爭者是否容易進入等；

　　2、公司為誰提供產(chǎn)品和服務？公司的主要客戶、客戶的實力、是否有在行業(yè)內(nèi)或區(qū)域內(nèi)較為著名的客戶等、公司市場占有率及其變化；

　　3、公司是如何提供產(chǎn)品和服務的？公司的營銷、采購策略及服務理念等；

　　4、公司是如何賺錢？利潤來源及其穩(wěn)定和增長性；決策機制水平；盈利預測（大多數(shù)時候只是口頭的盈利目標）的可信度等；

　　5、是否存在對市場預測的機制及程序，（銀根緊縮、原材料漲價、人民幣升值、出口退稅率降低等因素對公司的大致影響，以及公司在應對這些因素時采取了哪些措施）。

　　6、公司是如何從設立到發(fā)展壯大的，公司的主要競爭對手有那些？公司通過什么途徑建立競爭優(yōu)勢，公司今后的前景（經(jīng)營模式的總體判斷），公司通過什么途徑保持自己的'競爭優(yōu)勢？可行性及持久性？。

　�。ㄍㄟ^技術創(chuàng)新創(chuàng)造真實的差異化產(chǎn)品？

　　通過品牌或信譽創(chuàng)造虛擬的差異化產(chǎn)品？（藥品、食品、服裝等）

　　通過降低成本并以更低的價格提供相似的產(chǎn)品？

　　通過創(chuàng)造高的轉(zhuǎn)換成本鎖定用戶？

　　通過建立門檻把競爭者擋在外面？）（比如取得資質(zhì)、認證等）

　　四、獨立及持續(xù)盈利能力

　　1、公司在調(diào)查期內(nèi)存在的所有關聯(lián)方，關聯(lián)交易的種類、交易金額及占同類總金額的比重、期末余額、價格及作價方式、關聯(lián)交易毛利占總毛利的比重；

　　2、公司經(jīng)營所必需的房產(chǎn)、土地、商標、專利及非專利技術的取得方式，所有權歸屬情況；

　　3、公司的技術、業(yè)務、利潤來源是否過度依賴其他公司、相關政策及補貼收入；

　　4、公司生產(chǎn)經(jīng)營模式、產(chǎn)品或服務結(jié)構、經(jīng)營環(huán)境是否發(fā)生或?qū)⒁�發(fā)生重大變化；

　　5、公司對主要供應商及客戶是否存在嚴重依賴。

　　五、財務狀況及收入確認分析

　　1、公司在過去三年的財務數(shù)據(jù)分析，包括銷售規(guī)模及收入、毛利率、凈利潤、現(xiàn)金流分析；

　　2、收入確認的具體政策，是否與會計準則相符，成本是否配比，收入在年度內(nèi)分布不均衡的，分析在各季度或月份的比例；成本核算政策及方法；

　　3、根據(jù)資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率分析公司的償債能力；

　　4、根據(jù)存貨、應收賬款、經(jīng)營活動現(xiàn)金流量、主營收入的對比分析公司收入的質(zhì)量；

　　5、列示并分析公司報表與原始申報報表（營業(yè)稅、增值稅、所得稅）的差異；

　　六、治理結(jié)構

　　1、股東是否將與公司主營業(yè)務相關的資產(chǎn)全部注入到公司，股東、董事、高管人員與公司的利益是否一致，公司是否存在向關聯(lián)方輸送利潤的情況；

　　2、公司的內(nèi)部組織架構及功能定位是否清晰（包括子公司），內(nèi)部決策的執(zhí)行效率；

　　3、公司是否存在違法違規(guī)情況（包括稅務、海關、環(huán)境、外匯、金融、用工、工商及行業(yè)等等，關注訴訟、行政處罰方面），如是否存在內(nèi)部集資，非法發(fā)行股份等。

　　七、會計基礎

　　1、公司財務部門的人員配置及年齡、學歷、職稱情況；

　　2、公司核算方式，如使用計算機，簡要評價其環(huán)境，說明其使用的硬件、軟件、版本、是否正版及已使用年份；

　　3、會計核算的規(guī)范化程度；

　　4、原始憑證的合法性。

　　5、是否按會計準則進行成本核算。

　　八、根據(jù)調(diào)查了解到的問題匯總

　　1、調(diào)查過程中的風險及解決方案。

　　2、貸款發(fā)放的前提條件落實。

　　貸款盡職調(diào)查報告 5

　　在大學校園里，各種校園貸的廣告無處不見。收入有限卻充滿消費欲的大學生群體成了業(yè)內(nèi)爭奪的陣地。目前行業(yè)正處在野蠻生長期。然而由于政府對網(wǎng)絡貸款缺乏管理制度，監(jiān)管力度不夠，校園貸存在著無經(jīng)營許可、利息過高、涉嫌詐騙、泄露個人信息等各種亂象。再加上學生的自制力不足，往往在購買欲的推動下欠下一筆又一筆貸款。我就這一問題，對在校大學生進行了一次關于校園貸的問卷調(diào)查，希望能了解在校大學生對校園貸的認識和看法。

　　調(diào)查目的：

　　近年，校園貸導致大學生自殺事件頻發(fā)。本次調(diào)查希望可以給大學生們就校園貸款問題提出實質(zhì)性的建議，并減少校園貸的悲劇事件。

　　調(diào)查內(nèi)容：

　　主要分為大學生生活費來源和花費情況以及大學生對校園貸的了解和使用情況兩個部分。

　　調(diào)查時間：

　　12月6日11時—12月7日21時

　　調(diào)查對象：

　　在校大學生，其中主要為大二學生，占48.3%，其次為大三學生，占31.7%，大一、大四學生較少。大部分為山東大學生。

　　調(diào)查方法：

　　在騰訊問卷上發(fā)出問卷調(diào)查，并在網(wǎng)絡上公開。鼓勵身邊的同學和其他學校的同學在qq等軟件進行填寫。

　　題目設計思路：

　　首先，了解大學生的生活費來源和多少，再分析大學生生活費的花銷方向。了解大學生生活費短缺時，如何解決。并引入校園貸的相關問題，例如，聽說過的校園貸平臺、使用校園貸的途徑、風險、性質(zhì)，最后了解大學生一旦超額消費后，無力償還校園貸的解決方法和看法。

　　問卷發(fā)放和回收情況：一共有132訪問量，問卷回收量是60，平均完成時間為1分4秒。

　　調(diào)查結(jié)果統(tǒng)計及分析：

　�。▎柧砩喜糠謫栴}未具體顯示）

　　1、生活費來源情況

　　家庭提供，49人，占 81.7% 大部分的學生的生活費都是靠家庭提供，少部分人是勤工儉學和獎助學金�；�本沒有人用校園貸款。

　　2、生活費數(shù)量情況

　　600——1000，32人，占53.3% 1000——1500，14人，占23.3% 生活費處于600—1000元的學生占大部分，其次是1000—1500元。1500元以上的學生稍微比600元以下的多些，可見大學生的生活費還是相對較多的。

　　3、生活費花費方向（多選）

　　伙食，54人，占90%

　　書籍，22人，占36.7%

　　化妝品，22人，占36.7%

　　服飾，33人，占55%

　　聚餐、請同學吃飯，28人，占46.7%

　　娛樂（看電影、唱k、網(wǎng)吧等），33人，占55%

　　基本所有同學的生活費都會花在伙食上，而用在娛樂和服飾上的也過半。用在聚餐、化妝品和書籍上的也有很多。娛樂、服飾、化妝品以及聚餐上的花費價格較高，相信這也是大學生使用校園貸的原因之一。

　　4、生活費短缺時解決方法

　　向父母要，37人，占61.7% 打工賺錢，19人，占31.7% 大部分學生生活費短缺時都會再向家里索要，有部分去打工賺錢，更少一部分會跟同學朋友借錢�；�本沒有人用校園貸。

　　5、是否使用過校園貸

　　是，15人，占25%

　　否，45人，占75% 有三分之一的大學生是使用過校園貸的。

　　6、是否了解風險

　　是，32人，占53.3%

　　否，28人，占46.7% 了解與不了解風險的大學生比例差不多，說明還是有相當一部分大學生是不了解校園貸的風險的。

　　7、超額消費后，無力償還的解決方式

　　問家長要，42人，占70%

　　勤工儉學，24人，占40%

　　借新還舊，9人，占15%

　　逾期有錢再還，6人，占10%

　　大部分的學生都是會和家長索要來償還，也有學生會勤工儉學。但也有一部分會借新還舊、逾期。

　　8、對校園貸使用的支持與否

　　經(jīng)濟允許的情況下支持，22人，占36.7% 無所謂，6人，占10%

　　支持與不支持的觀點基本各占一半，有極少部分覺得無所謂，與自己無關。

　　由此可見，大學生生活費來源較單一，大部分來源于父母，且生活費不算高，只能維持基本的生活支出，不能任意消費。多數(shù)同學都聽說過校園貸，很大一部分同學不清楚校園貸的高風險，而且未使用過校園貸，也有一些同學使用過校園貸。還款基本還是靠父母，也有少數(shù)自己打工還款。我們身邊的大學生基本懂得理性貸款和消費，不會因為一時的沖動而消費，并且貸款基本不會超過自己的承擔范圍，往往可以合理安排自己的貸款費用，不會因為還不上貸款而出現(xiàn)極端事件。

　　發(fā)現(xiàn)問題與解決方法：

　　1、大學生每月的生活費基本都可以維持生活，但是維持不了持久的娛樂。大學生本人應該積極增強遠離校園貸的意識。作為在校學生來說，學習才是第一要務，其次就是就業(yè)，學生應該明確自己的'理想和信念，少一些攀比，少一些對物質(zhì)的需求，少一些享受。還應該學習理財，掌握好每月的開銷。

　　2、大多數(shù)學生知道校園貸款，也有部分人使用，但是絕大部分都不知道校園貸的風險。學校應該普及校園貸風險知識，對于學生的學習和生活的監(jiān)護，學校無疑在學生在校期間負有主要責任。學校也應該多開設個人理財?shù)恼n程，實時掌握學生的生活動態(tài)，避免學生跳入校園帶的圈套。

　　本次調(diào)查旨在了解在校大學生對校園貸款的基本看法，并提出我們自己的想法和思路。不足的是：問卷回收量不多，在反映問題中難免有誤差。也有些問題。

　　這次的問卷調(diào)查讓我收獲頗多，這是我第一次設計問卷。讓我自己也了解到了校園貸這種平臺，在實踐中開拓了視野。我們要在大學學到知識的同時，多接觸一些社會上實際的東西，而不能停留在自我的，純粹的理論中，盡可能拓展自己的知識面，為以后自己的邁向社會做好準備。

　　貸款盡職調(diào)查報告 6

　　一、前言

　　1.調(diào)查背景

　　通過此次調(diào)查來發(fā)現(xiàn)餐飲行業(yè)經(jīng)營情況的因素，通過總結(jié)和分析調(diào)查的情況來發(fā)現(xiàn)餐飲業(yè)的商機，也借此為自己創(chuàng)造一個與外界交流的機會，鍛煉自己與人交流的能力，了解餐飲業(yè)的經(jīng)營狀況，為自己以后的職業(yè)生涯做一些鋪墊。

　　本次市場調(diào)查所選取的樣本數(shù)為200個，其中用于統(tǒng)計的有效答卷為172份。由于樣本的覆蓋面有限，故調(diào)查結(jié)果難免會存在著一定的局限性。

　　2.調(diào)查目的

　�。�1）了解太倉餐飲企業(yè)的市場營銷策略及企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略

　�。�2）了解太倉餐飲業(yè)的市場容量及潛在市場份額，為潛在市場開發(fā)做準備3.調(diào)查對象

　　以太倉消費者為總體樣本，從中隨機抽取200名顧客作為調(diào)查具體對象，探究消費者的消費能力和就餐習慣。

　　4.調(diào)查方法

　�。�1）文案調(diào)查法

　　（2）文獻資料篩選

　�。�3）實地調(diào)查法

　　（4）現(xiàn)場調(diào)查法

　　5.調(diào)查問卷

　　依據(jù)調(diào)查的目的設置問卷項目，主要分為收入水平，消費支出，就餐偏好和消費頻率四個方面。問卷簡潔，內(nèi)容明確，具有一定邏輯性，便于數(shù)據(jù)處理。

　　6.收集和整理資料

　　(1)原始資料收集

　　通過5位學生在主要居民活動區(qū)或商業(yè)點進行現(xiàn)場問卷提問的方法獲得原始資料。選擇這種方法的目的在于問題簡單、容易回答、容易表格化和分析，能提高問卷的回收率和信息的采集質(zhì)量。

　　(2)樣本選擇

　　調(diào)查中的樣本以市區(qū)人口為主。樣本容量為200個。問卷調(diào)查采用完全隨機抽樣方法。

　�。�3）數(shù)據(jù)處理

　　將收集到的數(shù)據(jù)分類整理，然后運用計算機工具進行數(shù)據(jù)分析處理，為調(diào)研結(jié)果提供數(shù)據(jù)支撐。

　　二、太倉餐飲業(yè)市場分析

　　1.需求規(guī)模

　　餐飲業(yè)的市場，需求的規(guī)模在其中一定要占上一個相當大的比重，需求的多少在一定程度上直接關乎著餐飲市場經(jīng)營的好壞與發(fā)展的良好。我們調(diào)查小組通過多天的實地調(diào)查，搜集了足夠的資料，并且又精心的分析了太倉餐飲業(yè)市場在需求規(guī)模上的具體實況，通過分析我們得知，在太倉這個經(jīng)濟并不算太發(fā)達的城市中，居民的平均收入水平維持在中等水平的家庭在餐飲市場上的消費占據(jù)了一個相當大的比重，也就是說大多數(shù)的中等家庭成為了餐飲市場的主要需求對象。并且我們還得出，在餐飲消費的類型中，很多人都是在家庭聚會和生意應酬上花費的金錢和時間居于一個主要部分，這也就充分反映出了城市居民生活的真實情況。其次在調(diào)查中我們還總結(jié)出了，約超過半數(shù)的居民都是憑借著主觀的想法去就餐，體現(xiàn)了不受約束的生活情形，而且他們還都是每次就餐的消費金額都在幾百元左右，從而我們不難發(fā)現(xiàn)，太倉的餐飲業(yè)市場規(guī)模正在不斷的'發(fā)展起來，同時人們的需求狀況也在不斷的發(fā)生著改變。圖調(diào)查人群的收入分類圖消費動機在樣本中2000-4000元之間的人數(shù)大約占百分之五十，可見太倉居民的收入水平處于全國中等水平，2000元以上的人數(shù)占百分之六十五，可見太倉餐飲的消費市場相比來說比較大，但是在太倉大的消費水平下居民的消費顯得不那么緊張。就消費動機而言，生意應酬占這就表明長期穩(wěn)定因此太倉餐飲業(yè)應注重同時可以圖消費頻率300—500元為主，占被調(diào)28%。由數(shù)據(jù)分析可得26%份額的小額消費市場。樣本數(shù)據(jù)中過半數(shù)的被調(diào)查者選擇“視情況而定”，消費行為比較不規(guī)律，隨意性很大，也就意味著餐飲經(jīng)營的風險性與不確定性增。

　　貸款盡職調(diào)查報告 7

　　為了xx小額貸款股份有限公司（以下簡稱xx小貸）更好更加全面的發(fā)展，我們信貸部用最嚴謹、審慎的工作態(tài)度來完成本次調(diào)查工作。對貸款情況中出現(xiàn)各種的安全隱患、風險進行篩選和評價。近期，我們對分析了此貸款申請的可行性。現(xiàn)將有關情況報告如下：

　　一、 本次調(diào)查的對象

　　xxxx

　　二、 調(diào)查方式

　　采用當面訪談、當面核查、實際考察三種方式，已確認其提供材料原件與復印件相符，真實有效。

　　三、 調(diào)查時間

　　于20xx年xx月xx日至20xx年xx月xx日完成本次調(diào)查。

　　四、調(diào)查成果

　　1、貸款人實際情況的核查。身份證、個體工商戶營業(yè)執(zhí)照等原件與復印件相符合，真實有效。

　　2、貸款人信用情況的核查。于銀行打印查詢貸款人信用征信信息，根據(jù)征信信息表已確認貸款人信譽良好，無逾期記錄。

　　3、貸款人的實際用途的核查。已由調(diào)查人XX、XX前往貸款人經(jīng)營場所實地考察，店鋪經(jīng)營狀況良好，貸款人為了補充貨源缺少流動資金特向啟程小貸申請此次貸款。已確認此貸款用途真實。

　　4、貸款人償債能力的核查。貸款人有穩(wěn)定的收入來源，已提供收入證明，真實有效。已確定貸款人具有償債能力，且信譽佳。

　　5、貸款人的負債情況的核查。關于貸款人在生活及工作中負債情況已核實，貸款人無借款無其他負債。

　　6、貸款人生活習性的核查。貸款人沒有涉及黃、賭、毒相關活動，且無不良嗜好。

　　7、已告知貸款人按季提供財務報表、水電費報表情況。

　　五、結(jié)論

　　本次調(diào)查較好的`反映了貸款人信用貸款申請的真實情況，且具有穩(wěn)定的經(jīng)濟來源，無負債無不良記錄，不參與涉及違法活動。貸款意愿強烈，對貸款情況了解細致、清晰。綜合以上情況，信貸部批準貸款人信用貸款的申請。

　　貸款盡職調(diào)查報告 8

　　xx份有限公司現(xiàn)處于生產(chǎn)和銷售的旺季，需向XX有限公司購買原材料，標的金額為1200萬元，自籌資金400萬元，尚有資金缺口800萬元。于20xx年3月2日向我行申請短期流動資金借款800萬元，擔保方式為質(zhì)押擔保，以公司在馬來西亞合資公司（SEE）股份1580萬元中950萬做質(zhì)押擔保。對此我們進行了調(diào)查，先將調(diào)查情況匯報如下：

　　一、企業(yè)基本情況

　　廣東美的電器股份有限公司（以下簡稱“美的公司”）是于1992年8月10日在原廣東美的電器企業(yè)集團基礎上改組設立的股份有限公司，1993年9月7日，向社會公開發(fā)行股票并上市交易。美的公司屬家用電器制造行業(yè)，主要產(chǎn)品包括空調(diào)器、空調(diào)壓縮機、冰箱和洗衣機等，公司地址為廣東省佛山市順德區(qū)北滘鎮(zhèn)美的大道6號，截至20xx年12月31日止，美的公司的注冊資本和股本總額為人民幣3，384，347.65千元。20xx年“中國最有價值品牌”評定中，美的品牌價值達到539.8億元，名列全國最有價值品牌第6位。20xx年9月，中國企業(yè)聯(lián)合會、中國企業(yè)家協(xié)會評出的20xx年“中國企業(yè)500強”中，美的集團名列第70位。企業(yè)性質(zhì)為股份有限公司，公司法定代表人方洪波，現(xiàn)年45歲，碩士，具有完全民事行為能力。公司在我部營業(yè)廳開立基本存款賬戶，截至20xx年12月31日止，銀行存款中存放于美的集團財務有限公司的款項為人民幣976，737.29千元。20xx年公司營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證、貸款卡已年檢，具備法人資格，主體合法。

　　二、企業(yè)財務狀況及市場分析

　�。ㄒ唬┴攧諣顩r

　　1、美的公司截至

　　20xx年12月31日，賬面資產(chǎn)總額5 9，550，158.97千元（無效資產(chǎn)1，075，574.02千元，即遞延資產(chǎn)631，034.95千元，長期待攤費用444，539.07千元），實際有效資產(chǎn)總額58，474，584.95千元，比年初增加17，520，343.31千元。分別為：

　�。�1）流動資產(chǎn)3 9，984，542.12千元，主要是貨幣資金11，078，305.36千元（在我行存款）；交易性金融資產(chǎn)181，817.29千元；應收票據(jù)7，359，470.33千元，期末余額較年初余額增加90.12%，主要系票據(jù)貼現(xiàn)利率高企，公司為控制財務成本減少票據(jù)貼現(xiàn)所致；應收賬款凈值5，707，738.49千元（主要為A公司741，867.84千元，B公司140，367.91千元，C公司101，520.19千元，D公司83，853.08千元，E公司81，699.98千元）；預付款項1，968，420.27千元（主要為廣州寶鋼南方貿(mào)易有限公司167，901.31千元、廣州武鋼華南銷售有限公司138，929.62千元、北京中天日月廣告有限公司134，307.73千元、荊州市開發(fā)區(qū)管理委員會74，258.97千元、鞍鋼股份有限公司53，033.08千元）；其他應收款607，743.60千元（主要是佛山市順德區(qū)國家稅務局469，483.68千元、肥西縣財政局5，100.00千元、合肥高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)財政國庫支付中心3，000.00千元、無錫小天鵝陶瓷有限公司2，386.45千元、廣州南沙開發(fā)區(qū)財政局2，300.00千元）；存貨1 2，363，439.23千元（主要是原材料2，235，773.53千元、委托加工材料27，555.73千元、低值易耗品541.17千元、在產(chǎn)品472，295.10千元、庫存商品9，627，273.70千元）；

　�。�2）可供出售金融資產(chǎn)284.59千元，比年初312.82千元減少28.23千元（可供出售金融資產(chǎn)系美的公司控股子公司無錫小天鵝股份有限公司所持有的股票。）。

　�。�3）長期股權投資1，048，254.29千元，比年初781，230.00千元增加267，024.29千元（主要有美的集團財務有限公司631，092.55千元、金鷹基金管理有限公司37，473.03千元、馬來西亞合資公司（SEE）1，464.53千元、廣州安泰達物流股份公司3，428.85千元）。

　�。�4）投資性房地產(chǎn)474，713.94千元，比年初505，404.75千元減少30，690.81千元。

　�。�5）固定資產(chǎn)12，788，409.52千元，其中固定資產(chǎn)凈值1 0，714，826.46千元（房屋及建筑物4，779，803.57千元、機器設備5，155，232.08千元、運輸設備106，996.53千元、電子設備及其他672，794.28千元），在建工程2，073，583.06千元（制冷研發(fā)大樓138，701.34千元、美芝壓縮機工程16，305.82千元、合肥華凌冰箱擴建工程2，877.80千元、家用空調(diào)（蕪湖）項102，301.72千元、家用空調(diào)（南沙）項333，696.73千元、中央空調(diào)（合肥）項165，611.91千元、冰箱（荊州）項目6，419.80千元、邯鄲空調(diào)擴建工程140，331.55千元、壓縮機（安徽）項目779，705.51千元、其他工程387，630.88千元）。

　�。�6）無形資產(chǎn)凈值1，810，195.66千元，其中土地使用權1，769，199.05千元，非專利技術40，425.12千元，其他571.49千元。

　�。�7）商譽2，368，184.83千元，主要有無錫小天鵝股份有限公司1，326，932.45千元、廣東美的蕪湖制冷設備有限公司46，787.54千元、合肥榮事達洗衣設備制造有限公司34，373.76千元、廣東美芝制冷設備有限公司13，732.33千元、廣東美的制冷設備有限公司11，436.08千元。

　　2、賬面負債總額3 4，392，010.02千元，實際負債3 4，392，010.02千元，其中：

　　（1）流動負債總額3 2，932，364.71千元，分別為：

　�、俣唐诮杩�3，213，690.52千元（控股子公司無錫小天鵝股份有限公司以保證金人民幣6，961.50千元作銀行融資質(zhì)押，取得短期借款人民幣6，961.49千元。控股子公司美的電器（BVI）有限公司以備用信用證為擔保，分別取得匯豐銀行短期借款16，000.00千美元、永隆銀行短期借款38，460.00千美元；控股子公司美的電器（新加坡）有限公司以備用信用證為擔保，分別取得新加坡中行短期借款80，000.00千美元、新加坡農(nóng)業(yè)銀行短期借款49，400.00千美元、新加坡中信銀行短期借款20，000.00千美元、華僑銀行短期借款10，000.00千美元；控股子公司美的制冷（香港）有限公司以備用信用證為擔保，取得交通銀行短期借款44，118.00千美元。）；

　�、诮灰仔越鹑谪搨�3，425.96千元；

　�、蹜�付票據(jù)6，486，738.64千元；

　　④應付賬款1 2，298，852.43千元；

　　⑤預收款項4，760，174.91千元；

　�、迲�付職工薪酬707，716.13千元；

　�、邞�交稅費1，158，649.68千元；

　�、鄳�付股利2，916.76千元（子公司股東2，916.76千元）；

　�、崞渌麘�付款599，639.85千元；

　�、馄渌�流動負債6，017，859.19千元。

　�。�2）非流動負債總額1，459，645.31千元，其中長期借款1，381，362.96千元（控股子公司美的電器（新加坡）貿(mào)易有限公司以備用信用證為擔保，取得中國工商銀行新加坡分行長期借款71，000.00千美元�？毓勺庸�司美的電器（BVI）貿(mào)易有限公司以備用信用證為擔保，取得中國農(nóng)業(yè)銀行長期借款13，580.00千美元，取得中國建設銀行首爾分行長期借款10，000.00千美元，取得銀團長期借款122，200.00千美元）。預計負債21，844.47千元，遞延所得稅負債33，415.24千元，其他非流動負債23，022.64千元。

　　3、股東權益總計2 5，158，148.95千元，其中：少數(shù)股東權益5，160，019.22千元，所有者權益包括

　�、俟杀�3，384，347.65千元（有限售條件股份264，082.37千元，無限售條件股份3，120，265.28千元）；

　　②資本公積6，117，132.20千元；

　�、塾�余公積8 41，658.36千元；

　�、芪捶峙淅麧�9，627，795.58千元。

　�。ǘ�）財務分析

　　1、公司償債能力情況。

　　20xx年末公司資產(chǎn)負債率57.75%，流動比率121.41%，速動比率82.52%，分別比20xx年61.04%、111.23%、68.71%下降3.29個百分點、增加10.18個百分點、增加13.81個百分點，表明公司長短期償債能力都有所增強。

　　2、公司營運能力情況。

　　20xx年末公司流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率273.84%，存貨周轉(zhuǎn)率663.33%，分別比20xx年末303.4%、763.84%下降29.56個百分點、100.51個百分點，公司營運能力有所下降，主要是該公司存貨比上年末增加了1，927，190.56千元，主要是原材料增加91，043.95千元。

　　3、公司盈利情況。

　　20xx年公司實際銷售收入93，108，058.26千元，利潤總額5，560，518.76千元，實現(xiàn)凈利潤4，540，959.87千元，營業(yè)利潤率5.39%，比上年末營業(yè)利潤率3.43%增加了1.96個百分點，表明公司銷售盈利能力有所減弱。

　　4、現(xiàn)金流量情況。

　　20xx年末該公司現(xiàn)金凈流量18，958，518.22千元，其中經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量2，958，916.38千元，表明該公司的第一還款來源充足。

　�。ㄈ�）市場分析

　　目前，美的公司旗下?lián)碛忻赖腵、小天鵝、威靈、華凌、安得、正力精工等十余個品牌，在國內(nèi)建有廣東順德、廣州、中山及江門；安徽合肥及蕪湖；湖北武漢及荊州；江蘇無錫、淮安、蘇州及常州；重慶、山西臨汾、江西貴溪、河北邯鄲16個生產(chǎn)基地，輻射華南、華東、華中、西南、華北五大區(qū)域；在越南、白俄羅斯、埃及、巴西、阿根廷、印度6個國家建有生產(chǎn)基地�，F(xiàn)擁有中國最完整的空調(diào)產(chǎn)業(yè)鏈、冰箱產(chǎn)業(yè)鏈、洗衣機產(chǎn)業(yè)鏈、微波爐產(chǎn)業(yè)鏈和洗碗機產(chǎn)業(yè)鏈；擁有中國最完整的小家電產(chǎn)品群和廚房家電產(chǎn)品群；在全球設有60多個海外分支機構，產(chǎn)品遠銷200多個國家和地區(qū)。20xx年，美的集團整體實現(xiàn)銷售收入達1400億元，同比增長21%，其中外銷銷售收入達62億美元，同比增長超19%。預計20xx年美的集團整體銷售收入將達到1500億元。市場前景好。

　　三、貸款用途分析

　　美的公司目前正處于生產(chǎn)和銷售旺季，需向XX有限公司購買原材料標的金額為1200萬元，自籌資金400萬元（截止調(diào)查日美的公司在我行存款余額xx），尚有資金缺口800萬元。該原材料購進主要生產(chǎn)產(chǎn)品，用于銷往華南、華東和華中等區(qū)域，因貸款結(jié)算周期為每3個月結(jié)算1次，致使應收賬款占用資金大，故貸款期限1年。短期流動資金貸款800萬元可為該公司創(chuàng)造經(jīng)濟效益90萬元。

　　四、本筆借款擔保情況

　　美的公司本次申請短期流動資金借款800萬元，期限1年，擔保方式為質(zhì)押擔保，以公司在馬來西亞合資公司（SEE）股份1580萬元中950萬做質(zhì)押擔保。據(jù)調(diào)查馬來西亞合資公司（SEE）20xx年財務報表，該公司

　　五、結(jié)論

　　目前美的公司借款主體合法有效，生產(chǎn)經(jīng)營證，經(jīng)濟效益較好，到期信用償付率100%，不欠息，經(jīng)調(diào)查同意為其辦理短期流動資金貸款800萬元，期限一年，擔保方式為質(zhì)押擔保，以公司在馬來西亞合資公司（SEE）股份1580萬元中950萬做質(zhì)押擔保。利率為6.35%（5.31%基礎上上浮20%）。借款發(fā)放后會計科目為“124——商業(yè)短期貸款”，貸款分類為正常貸款。請審查！

　　貸款盡職調(diào)查報告 9

　　xx購銷有限公司，位于縣城北新街1號，企業(yè)類型為有限責任公司，機構類型為企業(yè)法人，經(jīng)營范圍為機磚、油氈生產(chǎn)、銷售；農(nóng)副產(chǎn)品收購；糖業(yè)煙酒、小百貨零售。該公司因改擴建原州商場（改建后為縣商品貿(mào)易城），制作貨架及柜臺資金不足，向我聯(lián)社營業(yè)部申請流動資金貸款100萬元，期限1年，用該商品貿(mào)易城主樓大廳一至三層全部產(chǎn)權抵押，存款20萬元質(zhì)押，現(xiàn)將具體調(diào)查情況報告如下：

　　一、基本情況

　　縣綜合購銷有限公司始建于1998年4月1日，是一家從事個體商業(yè)經(jīng)營，發(fā)展成現(xiàn)在的集商業(yè)、建材、農(nóng)副產(chǎn)品購銷為一體的綜合性股份制企業(yè)（由出資入股40萬元，出資入股30萬元，李出資入股30萬元），機構代碼，企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號碼為，注冊資本100萬元，具有獨立法人資格，已于4月9日辦理了營業(yè)執(zhí)照年檢，貸款證號碼為。占地面積108畝，被省委、省政府評為全省發(fā)展非公有制經(jīng)濟先進企業(yè)。法定代表人，男，漢族，現(xiàn)年41歲，系縣鄉(xiāng)土塹坳土西社人，身份證號碼622722610316493，任公司董事長、總經(jīng)理。該公司下設建材分公司和商品貿(mào)易城兩個獨立核算的分支機構，目前建材分公司經(jīng)營正常，效益較好。商品貿(mào)易城屬9月15日以350萬元購買的原州商場改建而成,計發(fā)[]6號立項批準改擴建，縣城鄉(xiāng)建設環(huán)境保護局12月18日以k—069號規(guī)劃建設用地5750.5m2，并以建01號準許開工建設，于2月19日開工修建，工程總造價3880210元，截止調(diào)查之日，東、西樓改建基本完成，主樓大廳主體已竣工，工程量已完成80%，計付工程款265萬元。

　　二、資產(chǎn)負債狀況

　�。ㄒ唬┵Y產(chǎn)狀況：截止調(diào)查之日，商品貿(mào)易城現(xiàn)值535萬元（其中購買原州商場價款350萬元，投入改擴建資金185萬元），在聯(lián)社營業(yè)部存款余額47萬元（活期27萬元，定期20萬元），其它金融機構存款26萬元，資產(chǎn)總額608萬元。

　　（二）負債狀況：商品貿(mào)易城承擔原州商場銀行貸款224.5萬元（其中農(nóng)行52萬元，信用社22.5萬元，建行150萬元），根據(jù)工程進度，已付265萬元，未拖欠工程款（已付工程款主要來源為收取的東、西樓的一樓固定門點及主樓大廳外側(cè)商業(yè)門點集資款210萬元），負債總額224.5萬元，該企業(yè)資產(chǎn)負債比例為36.9％。

　　三、該筆貸款投資項目經(jīng)濟效益預測

　　（一）收入預測：該商品貿(mào)易城于今年10月份建成投入運營后，主要收入為商業(yè)門點及攤位租賃費收入，在工程籌建過程中，東、西樓的一樓商業(yè)門點及主樓大廳外側(cè)商業(yè)門點租賃費已收繳到位，收取20年租賃費210萬元，大部分已投入工程建設。東、西樓二樓及主樓大廳一至三層攤位尚未租出。該改擴建工程完工后，面向社會招租，主樓大廳一樓可容納攤位380個，每個攤位年租賃收入按3000元計算可實現(xiàn)收入114萬元，主樓大廳二、三樓可容納攤位800個，每個攤位年租賃收入按元計算可實現(xiàn)收入160萬元，主樓大廳每年租賃收入274萬元。東、西樓二、三樓商業(yè)門點54間，每間每年租賃元，可收回租賃費108000元。全年可實現(xiàn)收入284.8萬元。

　�。ǘ�）支出預測：每年應繳稅金93.5萬元，銀行貸款利息60萬元，管理、保安及勤雜人員工資12萬元，水電費20萬元，其它費用20萬元，全年支出205.5萬元。

　　（三）經(jīng)濟效益預測：年創(chuàng)利79.3萬元，經(jīng)濟效益可觀。商品貿(mào)易城設計合理，規(guī)模宏大，易于形成集批發(fā)、零售于一體的商品集散地，且地處縣城主要街道繁華區(qū)，屬商業(yè)黃金地段，易于招商。截止調(diào)查之日，已有308戶客商有承租意向。

　　四、抵押物的調(diào)查情況

　　該筆貸款提供房屋產(chǎn)權抵押和存單質(zhì)押兩種方式：

　�。ㄒ唬┮跃C合購銷有限公司所有的商品貿(mào)易城主樓大廳所有權（一至三層）抵押，建筑面積7273m2，縣房地產(chǎn)估價事務所房評字(234)號評估現(xiàn)值2400090元，并于6月10日在縣房地產(chǎn)估價事務所以(402)號辦理了房地產(chǎn)抵押登記手續(xù)，以房權字第0095號、0098號辦理了房屋他項權證（分前后廳），產(chǎn)權清楚。

　�。ǘ�）以綜合購銷有限公司在聯(lián)社營業(yè)部存入的定期三個月存單20萬元質(zhì)押，存單號碼NO，已進行了核保止付。

　　該公司提供240萬元財產(chǎn)抵押，20萬元存款質(zhì)押，申請貸款100萬元，抵（質(zhì)）押充足。

　　五、貸款風險分析及調(diào)查結(jié)論

　　（一）貸款風險度的測算：借鑒商業(yè)銀行風險度的測算辦法及風險權重來計算該筆貸款的風險度：該筆為抵押擔保，貸款方式風險權重為40％；信用等級為bbb級，貸款對象風險權重為80％，根據(jù)對新開戶貸款企業(yè)“貸款風險度=貸款方式風險權重貸款對象風險權重”這一公式，該筆貸款的'風險度為0.32，參照該商業(yè)銀行“對新開戶企業(yè)貸款和新上項目貸款風險度在0.5以下的積極支持，風險度在0.5—0.7的要適當控制，風險度在0.7以上的給予限制”的規(guī)定，可給予貸款支持。

　�。ǘ�）還款來源為商業(yè)門點及攤位租賃收入，商城建成開業(yè)后，每年都有攤位租賃收入，做為此筆貸款的還款保障。

　�。ㄈ�）根據(jù)以上調(diào)查分析認為：該公司經(jīng)營情況較好，法定代表人有較強的組織管理能力和豐富的商業(yè)經(jīng)營經(jīng)驗，企業(yè)地處縣城商業(yè)黃金地段，有望發(fā)展成為我縣規(guī)模最大的一個集工、商、貿(mào)和百貨、成衣、布匹、副食、蔬菜批發(fā)、零售多元化為一體的股份制企業(yè)，經(jīng)營前景看好，且該筆貸款投資的項目周期短，利潤高，抵押物地理位置優(yōu)越，產(chǎn)權清楚，變現(xiàn)能力強，若不能按期歸還貸款，可依法收回抵（質(zhì)）押物抵償貸款本息，抵押物易于出手變賣，貸款風險較小。

　　據(jù)此，經(jīng)聯(lián)社5月30日審貸委員會討論，認為該筆貸款項目好，周轉(zhuǎn)快，擔保抵（質(zhì)）押充足，雖然超過營業(yè)部自有資金(自有資金223.9萬元)的30%，但鑒于縣城同業(yè)競爭激烈，外部環(huán)境很不寬松，經(jīng)營空間有限，貸款投放渠道狹窄，營業(yè)部年內(nèi)存款凈增106萬元，貸款規(guī)模反而減少100萬元，存、貸款兩項主要業(yè)務發(fā)展極不平衡，為擴大貸款投放，創(chuàng)造有效生息資源，促進快速發(fā)展，同意在嚴密監(jiān)督該筆貸款使用的前提下，貸給100萬元，期限6個月，現(xiàn)呈報地聯(lián)社。

　　貸款盡職調(diào)查報告 10

　　隨著農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構的調(diào)整，貸款需求日益增多，“貸款難”成為許多農(nóng)民的一塊心病。農(nóng)村信用社適時推出的農(nóng)戶小額信用貸款業(yè)務是改善金融服務、支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展、增加農(nóng)民收入的一項重要舉措，目前，已成為農(nóng)村信用社服務于新農(nóng)村建設的主要方式。近日，筆者對呼市金谷農(nóng)合行金河支行的農(nóng)戶小額信用貸款情況進行了調(diào)查。

　　一、開展農(nóng)戶小額信用貸款的主要做法及成效

　�。ㄒ唬┣袑嵓哟笮麄髁Χ�。金河支行成立了由支行、村委會成員、信貸員組成的“信用登記評定小組”。深入開展了“送金融知識下鄉(xiāng)”活動，幫助農(nóng)民了解小額信用貸款的基本知識、程序和方法，增進農(nóng)民對金融知識的了解。

　�。ǘ�）認真選定信用村。出臺了《呼市金谷農(nóng)合行金河支行小額信用貸款管理細則》，明確規(guī)定了小額信用貸款管理辦法、等級評定標準、貸款限額和經(jīng)辦人、審批人手續(xù)和操作規(guī)程。目前，金河支行根據(jù)信用村的評定標準，共評出信用村3個，占所轄行政村的25%。

　　（三）建立農(nóng)戶經(jīng)濟檔案、確立信用戶。信用評定小組逐戶建立了檔案，依據(jù)信用評定標準，借款人申報的生產(chǎn)經(jīng)營情況和日常掌握的實際情況，對貸款人進行信用等級評定。該農(nóng)村信用社對全轄4867戶農(nóng)戶

　　建立了農(nóng)戶經(jīng)濟檔案，占農(nóng)戶總數(shù)的62%，并進行了信用戶的評定工作，共評出信用戶525戶，其中優(yōu)秀戶263戶，較好戶158戶，一般戶104戶，非信用戶4342戶，同時，對信用戶核定出了最高貸款限額，優(yōu)秀戶最高限額為5000元，較好戶最高限額為3000元，一般戶最高限額為1000元。并發(fā)放信用證（即富民卡）580個，本著“一次核定、周轉(zhuǎn)使用、隨用隨貸、余額控制”的管理辦法，簡化了貸款手續(xù)，方便了貸戶，收到了較好的效果。

　　（四）增加小額信用貸款的“透明度”。建立了小額信用貸款公開檔案、公開貸款計劃、公開貸款政策、公開評信人員、公開信用等級、公開貸款發(fā)放、公開信貸人員職責權限，使每筆貸款能接受社會監(jiān)督。（設有監(jiān)督、舉報電話）

　　二、開展農(nóng)戶小額信用貸款中存在的問題與不足

　�。ㄒ唬┬☆~信用貸款的推廣力度不夠。農(nóng)村信用社雖然都開辦了此項信貸業(yè)務，但基層信用社認為農(nóng)戶小額信用貸款實行的是信用放款，沒有任何抵押物或擔保人，風險太大，因而宣傳發(fā)放工作不夠深入到位，存在“惜貸”現(xiàn)象；個別農(nóng)戶對小額信用貸款發(fā)放目的和使用方法認識不足，導致此項工作開展緩慢。據(jù)調(diào)查，有的基層信用社20xx年一年的時間，只發(fā)放小額信用貸款185筆，金額89萬元。

　�。ǘ�）小額信用貸款資格評定工作不到位。部分基層信用社在信貸等級評定時對農(nóng)戶個人信譽、還款記錄、所從事生產(chǎn)經(jīng)營活動的主要內(nèi)容、經(jīng)營能力、償債能力等指標缺乏一套切合地方實際、科學完整的評定方法，信用等級評定主觀性、隨意性較大，農(nóng)戶檔案較為粗糙，甚至存在應付現(xiàn)象，操作過程缺乏科學性和嚴謹性。在信用戶、信用村的評定過程中，部分基層信用社風險防范意識薄弱，僅根據(jù)村干部的一面之

　　詞便予以授信，存在調(diào)查和授信不真實的情況。也有部分信用社以農(nóng)戶經(jīng)濟情況、存款數(shù)額作為信用戶的評定標準，對家庭條件較差的農(nóng)戶不做細致的調(diào)查分析，一律不予授信，這樣使得貧困農(nóng)戶空有強烈的脫貧致富的愿望卻得不到資金的支持，弱勢群體的資金需求問題仍舊無法得到解決。

　　（三）小額信用貸款管理難到位。目前基層信用分社信貸隊伍力量有限，代后管理難，而小額信用貸款遍及村鎮(zhèn)的各個角落，交通不便，戶數(shù)眾多，具有點多、面廣、零星分散、工作量大等特點，如金河支行所轄農(nóng)戶為4867戶，而信貸員只有3名，每位信貸員一般要管理不同村落的上千筆貸款，貸后管理工作常常是心有余而力不足。

　�。ㄋ模┵Y金供求不合理。農(nóng)村信用社小額信用貸款期限通常為半年至一年，有的只有兩三個月。但在華北地面，一般傳統(tǒng)種養(yǎng)業(yè)，盡管是春種秋收，但受銷售渠道及市場價格等多種因素影響，農(nóng)民的生產(chǎn)品絕大部分要到第二年年初才能變現(xiàn)，有的甚至更晚。

　　三、建議與對策

　　（一）是加大宣傳力度，提高社會各界對推廣農(nóng)村小額信用貸款工作的認識。年初信用社要牢固樹立以農(nóng)為本的經(jīng)營理念，克服不良的思想傾向，增強做好小額信貸支農(nóng)的責任感和自覺性，提供支農(nóng)服務水平，深入調(diào)查了解農(nóng)民資金需求，宣傳農(nóng)戶小額信用貸款政策的目的和意義，同時信用社在開展小額信用貸款業(yè)務中，要通過墻報、廣播、電視、報紙等媒體，廣泛宣傳農(nóng)戶小額信用貸款的意義、程序、做法和要求，讓農(nóng)戶知道小額信用貸款的貸款主體、額度、條件、方式等內(nèi)容，要堅持以農(nóng)戶資信度確定信用貸款額，在鄉(xiāng)村形成"有借有還，再借不難”，“講信用光榮，不講信用可恥”的社會氛圍，為農(nóng)戶小額信用貸款的安全運行創(chuàng)造良好的信用環(huán)境。

　�。ǘ�）是嚴格把關，準確核定農(nóng)戶信用貸款額度。以前，信用社在評定農(nóng)戶信用貸款的額度時，主要采取“村干部初審、信貸員核定、評定小組評定”的辦法，由于農(nóng)戶信用貸款授信面廣，工作量大，評定成員對農(nóng)戶從事經(jīng)營項目能力、經(jīng)濟收入、家庭資產(chǎn)、資信程度等狀況底細不清，在加之受人情、關系及其它一些外在因素的影響，致使農(nóng)戶信用額度確定帶有較大的主觀性和隨意性，影響了信用等級的評定質(zhì)量。因此，信用社在評定農(nóng)戶小額信用貸款的額度時，必須深入農(nóng)戶，全面了解掌握農(nóng)戶基本狀況，做到心中有數(shù)，確定的'貸款額度盡量合理、適度。對與信用社已建立長期信貸關系的、且信用良好的農(nóng)戶，應根據(jù)實際情況，適當提高其貸款信用額度。同時，要全面建立、完善小額信用貸款農(nóng)戶的經(jīng)濟檔案，詳細記載農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營、經(jīng)濟收支、信用記錄等內(nèi)容，注意收集和積累農(nóng)戶的資信資料，為提高農(nóng)戶信用等級評定質(zhì)量提供科學可靠的依據(jù)。

　　（三）加強貸后管理，切實防范和控制貸款風險。推廣小額信用貸款的根本目的是為了增加農(nóng)戶貸款的有效投入，幫助農(nóng)民增收致富，以真正達到信用社與農(nóng)戶“雙贏”的目的。農(nóng)戶小額信用貸款由于以《富民卡》發(fā)放貸款，簡化了貸款手續(xù)，因而在貸款的實際對象、金額、用途的審查上比較寬松，容易出現(xiàn)出借富民卡、貸款用途轉(zhuǎn)移、貸款額偏高或偏緊等情況。因此，信用社的信貸員在貸款發(fā)放后，要深入借款農(nóng)戶，了解農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營狀況和貸款的真實使用情況，確保貸款按規(guī)定用途和要求使用。凡發(fā)現(xiàn)信用貸款轉(zhuǎn)借他人、挪用等不正常情況的，要及時采取相應的制裁措施，包括取消信用戶資格、強制收回貸款等，以有效的控制貸款風險。

　�。ㄋ模┣袑嵓訌娦刨J隊伍建設，確保農(nóng)戶小額信用貸款可持續(xù)發(fā)展。農(nóng)戶小額信用貸款涉及千家萬戶，管理繁雜，工作量大，做好農(nóng)戶小額信用貸款工作，需要信貸人員具備高度的敬業(yè)精神，良好的業(yè)務素質(zhì)和艱苦的工作作風，只有這樣，才能科學的把握農(nóng)戶小額信用貸款的投向和投量，才能為農(nóng)戶提供高效優(yōu)質(zhì)的金融服務，才能推進農(nóng)戶小額信用貸款的安全、有序發(fā)展。

　　四、農(nóng)戶小額信用貸款的防范措施

　�。ㄒ唬┙�立風險補償機制。

　　（二）健全內(nèi)控制度，強化貸前調(diào)查工作。

　�。ㄈ�）嚴格落實信貸分級審批責任制，嚴格審貸分離，嚴把貸時審查關。

　�。ㄋ模┞鋵嵏骷壺熑沃�，強化貸后檢查制度。

　�。ㄎ澹┘訌妴T工的職業(yè)道德教育，樹立良好的行業(yè)形象。

　　20xx年8月18日，城郊農(nóng)村信用社已順利轉(zhuǎn)制為現(xiàn)在的金谷農(nóng)村合作銀行，但為“三農(nóng) ”服務的宗旨沒有變，我們廣大員工將繼續(xù)本著艱苦奮斗和不斷創(chuàng)新的精神，扎實推進小額農(nóng)貸的推廣和信用村鎮(zhèn)的創(chuàng)建工作，為全面建設社會主義新農(nóng)村做出更大的貢獻。

　　貸款盡職調(diào)查報告 11

　　借款人xx因購買拖拉機需要，于20xx年xx月xx日向我行提出了15萬元的信用貸款申請，我行于20xx年x年x月對其基本情況及借款用途的進行了實地調(diào)查，經(jīng)調(diào)查，該筆業(yè)務符合xx銀行的有關規(guī)定，我們認為可以為借款人發(fā)放金額為15萬元，期限1年，利率為‰的信用貸款。

　　現(xiàn)將借款申請人截止目前的基本情況、資產(chǎn)負債、家庭成員信用等情況的`調(diào)查結(jié)果報告如下：

　　一、借款申請人情況

　　xx，曾用名：xxx，男，漢族，今年40歲。身份證號碼：xxx，戶籍所在地是xxx市金鳳區(qū)分局。于20xx年2月畢業(yè)于天津工程職業(yè)技術學院（國際貿(mào)易專業(yè)），現(xiàn)在寧夏拓盛信用擔保有限公司工作，工作穩(wěn)定，月工資2000元整。借款人為人厚道，講究誠信，交際面廣泛，目前居住于xxxx家園3號樓2單元401室。聯(lián)系電話：xxx。

　　二、申請人其他家庭成員情況

　　申請人配偶xxx，漢族，今年23歲，身份證號碼：xxx，戶籍所在地xxx市中寧縣十字街口派出所。初中學歷，現(xiàn)在于xxx有限公司工作，工作穩(wěn)定，月工資2300元。聯(lián)系電話：xxx。

　　三、借款人家庭財產(chǎn)負債及收入支出情況

　　（一）、借款人家庭資產(chǎn)情況：

　　經(jīng)調(diào)查，家庭總資產(chǎn)65萬元。明細如下：

　　有房產(chǎn)一套，現(xiàn)價值50萬元，位于xxxxx南街光華家園3號樓2單元401室，面積110平米。購入時房屋總價款40萬元，現(xiàn)價50萬元。

　　借款人配偶有起亞K5轎車一輛，于20xx年8月購買，證照齊全，購買時價值19萬元，現(xiàn)價值15萬元。

　�。ǘ�）借款人家庭負債情況：

　　經(jīng)調(diào)查，借款人未向任何金融機構及個人借款。故借款人家庭無負債。

　　資產(chǎn)合計65萬元，無負債，家庭凈資產(chǎn)65萬元。

　�。ㄈ�）借款人收入情況：

　　1、工資收入：借款人x月工資收入2000元，年收入24000元；申請人配偶x月工資2300元，年收入27600元。

　　2、經(jīng)營收入：借款人無經(jīng)營收入。

　　綜上，借款申請人及配偶年收入共51600元。

　�。ㄋ模┙杩钊酥С銮闆r：

　　1、借款人家庭生活消費支出年均2.3萬元。

　　2、借款人家庭教育支出0元。

　　3、借款人家庭年住房按揭貸款還貸支出0元。

　　借款人家庭年總支出為2.3萬元。

　　借款人家庭年凈收入為28600元。

　　四、借款人債務詳細信息及對外擔保情況

　　經(jīng)授權，我行通過中國人民銀行個人信息基礎數(shù)據(jù)庫對夫婦進行了查詢。

　　有3張貸記卡，使用狀況良好。有一筆個人住房貸款，貸款合同金額8萬元，合同期限為10年（240個月），目前貸款余額為6.3萬元，余額還款額536元，無逾期。此外，在寧夏銀行鼓樓支行曾發(fā)生3比貸款，目前均已結(jié)清，無逾期。

　　其配偶無任何貸款記錄，夫妻雙方均無對外擔保。

　　五、借款原因及還款來源

　　借款申請人租賃了87畝土地，用于生態(tài)農(nóng)業(yè)建設，現(xiàn)急需一輛拖拉機協(xié)助耕種。由于已經(jīng)投入約20萬元的資金，暫時資金緊缺，所以借款15萬元用于購買拖拉機。

　　借款申請人及配偶年凈收入2.86萬元，到期有能力全額歸還貸款。

　　六、貸款擔保分析

　　我認為可以將該筆貸款發(fā)放為信用貸款，借款人配偶同意與借款人共同承擔還本還息義務，并以出具我行認可的保證書。

　　七、貸款的支付方式

　　經(jīng)調(diào)查，借款申請人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式，約定在取得貸款后以自主支付方式使用貸款，并向我行通報資金使用情況。

　　八、貸款風險分析

　　借款人為人誠實，注重信用，信譽度較高，能重合同守信用，是我行的長期往來客戶，一直為我行的健康發(fā)展做貢獻。我行已經(jīng)給予借款申請人額度為人命幣壹拾伍萬元整的授信，期限為20xx年6月5日至20xx年6月5日，授信剩余期限為12個月。

　　借款人所承包的土地離我行較遠，不方便監(jiān)管，因此我們以建議并督促借款人在我行結(jié)算，便于了解資金動態(tài)，借款人表示同意。

　　除此之外，我們要加倍關注其工作狀況及變動情況，關注其貸款用途。

　　九、調(diào)查結(jié)論

　　綜上，我們認為借款申請人職業(yè)前景較好，收入較高，并且信用狀況良好，有較強的償債能力，貸款安全性、流動性和效益型良好。我們擬同意在我行授信額度內(nèi)給予借款人壹拾伍萬元整的貸款，期限1年，利率按7.5‰執(zhí)行。對以上調(diào)查情況，我們愿意負調(diào)查失實之責，請審查人員審查。

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